Налоговый вычет за учебу 2018 – Вычет за обучение в 2018 году: особенности получения

Основные документы для вычета за обучение в 2018 году

Документы для вычета за обучение, обязательные к представлению в ИФНС, поименованы в Письме ФНС от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected]

Данный перечень является исчерпывающим и не подлежит расширительному толкованию.

Перечень документов для получения вычета по расходам на оплату обучения

  • Декларация 3-НДФЛ, заполненная по форме, действовавшей в году, в котором были понесены затраты на обучение.

    Примечание: если вычет заявляется через работодателя, то декларацию сдавать не нужно, равно, как и справку 2-НДФЛ.

  • Справка 2 НДФЛ.

    Справка о доходах не входит в обязательный перечень документов и отказать в вычете по факту ее непредставления налоговый орган не вправе.

  • Паспорт или его копия.

    Как и в случае со справкой 2-НДФЛ, паспорт не является обязательным документом, однако, его практически всегда просят приложить к общему пакету документов.

  • Лицензия, выданная образовательному учреждению на осуществление соответствующей деятельности.

    Если в договоре указаны реквизиты лицензии, то отдельно представлять ее не нужно, но на практике налоговый орган часто запрашивает указанный документ, в связи с чем его все-таки лучше приложить к общему пакету бумаг, представляемых на проверку.

    Если обучение проводил ИП своими силами, без привлечения сотрудников со стороны – лицензия не обязательна.

  • Договор, заключенный с образовательным учреждением.

    Если договор заключается с приложениями или допсоглашениями их также необходимо приложить к общему пакету документов.

  • Свидетельство о рождении ребенка, брата или сестры.

    Обязательно к представлению в случае возмещения расходов за обучение детей, братьев или сестер.

  • Справка из образовательного учреждения, подтверждающая очную форму обучения.

    Прикладывается к общему пакету документов, если вычет заявляется за детей, братьев и сестер.

  • Свидетельство о собственном рождении.

    Если вычет будет заявляться за братьев или сестер.

  • Заявление на возврат НДФЛ.

    Указанный документ составляется при заявлении вычета через налоговую.

  • Заявление о подтверждение права на вычет у налогового агента.

    Составляется и сдается в налоговую вместе с остальными документами при заявлении льготы по месту работы.

  • Платежные документы.

    К платежным документам могут относиться квитанции, чеки, платежные поручения, выписки со счета о перечислении средств продавцу и другие документы, подтверждающие произведенные затраты.

После того как документы будут готовы, их необходимо направить в налоговый орган по месту прописки.

Более подробно о способах сдачи документов в ИФНС можно узнать на странице «Способы получения вычета».

pro-vychety.ru

Как получить налоговый вычет за обучение в 2018 году

Возместить часть расходов за собственное обучение или обучение близких родственников гражданин может в налоговом органе по окончании года, в котором были произведены затраты, или по месту работы в том же году. Рассмотрим вкратце, как получить налоговый вычет за обучение в 2018 году.

Социальный вычет на обучение можно заявить двумя способами:

  • Через ИФНС.

    Данный способ удобен тем, что гражданину на счет возвращается вся заявленная за год сумма вычета. Но обратиться в инспекцию можно только по окончании года, в котором были произведены затраты.

  • Через работодателя.

    Если ждать год не хочется, можно начать получать вычет по месту работы сразу после того, как были понесены затраты. В отличие от первого способа, когда получение льготы производится через налоговую, при заявлении ее по месту работы гражданин не получает денег на руки, с его зарплаты ежемесячно перестает вычитаться НДФЛ и он получает всю з/п без вычета подоходного налога.

Примечание: независимо от того, какой из способов будет выбран в любом случае в начале придется обращаться в ИФНС по месту учета с документами, подтверждающими право на данную льготу.
Обратите внимание, что документы на вычет необходимо сдавать только в налоговый орган по месту постоянной прописки, указанной в паспорте.

Варианты сдачи документов в налоговый орган

Направить бумаги, подтверждающие право на социальный вычет, можно несколькими способами:

  • Самостоятельно обратившись в налоговую инспекцию.
  • Через представителя по доверенности.
  • По почте заказным письмом с описью вложения.
  • Через “Личный кабинет налогоплательщика” на сайте ФНС РФ.

Срок принятия решения о возврате средств или подтверждения права на вычет различен в зависимости от выбранного способа:

  • 4 месяца – если вычет заявляется через ИФНС по окончании года в налоговой.
  • 1 месяц – если вычет заявляется по месту работы.

pro-vychety.ru

Документы для налогового вычета за обучение в 2019 году

Документы для вычета за свое обучение
Документы для вычета за обучение ребенка
Документы для вычета за обучение брата или
сестры
Как заверить документы для вычета за обучение
Когда подавать документы на вычет за обучение

Для того чтобы получить налоговый
вычет за обучение, необходимо собрать правильный и полный пакет
документов. Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме
того понадобятся платежные документы на оплату обучения. Состав
документов формируется в зависимости от того, чье обучение вы
оплачивали: свое или родственника.

Оставьте заявку на нашем сайте, и личный налоговый эксперт
проверит ваши документы и заполнит декларацию 3-НДФЛ

Документы для вычета за свое
обучение

Паспорт или временное удостоверение личности
гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных
документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить
копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать
    копию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее
    реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном
    заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет
документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в
пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести
образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально
заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные
поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы
платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или
подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения
менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от
работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете
возврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет за
обучение за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если в
течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у
всех работодателей. Приложите оригинал.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию
предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале
заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут
перечислены деньги.

Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру! Наши эксперты
проверят ваши документы и составят декларацию 3-НДФЛ для получения
налогового вычета

Документы для вычета за обучение
ребенка

Свидетельство о рождении ребенка. Копия.

Ваш паспорт или временное удостоверение
личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список
обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует
подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их
требует.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать
    копию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее
    реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном
    заведении или лично.
  • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится
    на очном отделении
    . Предоставьте оригинал.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет
документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в
пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести
образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально
заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные
поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы
платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или
подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения
менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от
работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете
возврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет за
обучение за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если в
течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у
всех работодателей. Приложите оригинал.

Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года
вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ
от каждого работодателя.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию
предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале
заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут
перечислены деньги.

Каждая ситуация индивидуальна: опишите свой случай личному
налоговому эксперту. Специалист не только поможет вам собрать
правильный пакет документов, но и заполнит декларацию
3-НДФЛ

Документы для вычета за обучение брата
или сестры

Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.

Ваш паспорт или временное удостоверение
личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список
обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует
подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их
требует.

Свидетельство о рождении брата, сестры.
Заверенная копия.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать
    копию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее
    реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном
    заведении или лично.
  • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра
    учится на очном отделении
    . Оригинал.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет
документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в
пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести
образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально
заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные
поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы
платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или
подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения
менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от
работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете
возврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет за
обучение за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если в
течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у
всех работодателей. Приложите оригинал.

Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года
вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ
от каждого работодателя.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию
предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале
заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут
перечислены деньги.

Подробно о вычете читайте в статье «Налоговый
вычет за обучение».

Чтобы получить налоговый вычет обучение, доверьте
заполнение декларации 3-НДФЛ личному налоговому эксперту
онлайн-сервиса НДФЛка.ру!

Как заверить документы для вычета за
обучение

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой
странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и
текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается
принимать такие документы.

Когда подавать документы на вычет за
обучение

Документы на налоговый вычет за обучение, включая декларацию
3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончании
налогового периода. Налоговым периодом считается календарный год с
1 января по 31 декабря. Если вы оплачивали обучение в 2018 году,
ИФНС примет ваши документы не ранее 2019 года. Для оформления
налогового вычета за обучение у вас есть три года. Это значит, что
учеба, оплаченная в 2018 году, может быть задекларирована в 2019,
2020 или 20121 году.

Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда было
оплачено обучение.

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — заполнение декларации 3-НДФЛ,
проверка документов и отправка итогового пакета в налоговую
инспекцию

ndflka.ru

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о