Резервные требования это – Обязательные резервные требования | Банк России

Резервное требование

Резервное требование – это  сумма средств в денежной форме, которую коммерческий банк в обязательном порядке должен депонировать на корреспондентском счете, предварительно открытом в Банке России.

 

Особенности резервных требований Центрального Банка Российской Федерации

 

Резервные требования имеют существенное экономическое значение. Так, они являются одним из необходимых рычагов монетарной политики, которая проводится ЦБ РФ. Величина резервных требований, устанавливаемая Центробанком, влияет на экономику и кредитный сектор, в частности, следующим образом:

 

  • При увеличении нормы резервных требований происходит сужение возможностей кредитных учреждений по предоставлению кредитных средств экономике и пропорциональное замедление экономического роста. Однако при этом происходит сокращение темпов инфляции. Это становится возможным благодаря сжатию денежной массы, которая происходит из-за уменьшения размеров кредитования.
  • При уменьшении нормы резервных требований происходит расширение возможностей банковской сферы по кредитованию. За этим неизбежно следует экономический рост. Однако такое движение денежной массы отрицательно сказывается на инфляции, темпы которой возрастают.

 

Таким образом, с помощью установления резервных требований Банк России может управлять макроэкономической ситуацией. Коммерческие банки выполняют роль проводников этой политики.

 

Порядок формирования резервов коммерческими банками

 

Каждая коммерческая организация обязана соблюдать резервные требования ЦБ РФ. В Банке России кредитные учреждения должны содержать  обязательные резервы, образуемые по пассивным операциям. Среди них можно обозначить следующие виды обязательств банка:

 

  • перед юридическими лицами, являющимися нерезидентами – в любой валюте;
  • перед частными лицами — в рублях и иностранной валюте.

 

Кроме того, коммерческие банки формируют специальные резервы под обесценение своих активов, например, кредитов, ценных бумаг. С их помощью они страхуют свои риски. Можно выделить следующие группы подобных резервов, создаваемых банками:

 

  • на возможные потери, к примеру – по ссудным операциям;
  • по операциям с контрагентами, находящимися на оффшорных территориях.

 

Вышеприведенные резервы подлежат учету на специальных счетах, открытых в самой кредитной организации. Некоторые экономисты предлагают использовать данные виды резервных требований в качестве важного рычага монетарной политики вместо резервов, основанных на пассивах.

 

Банк России на ежемесячной основе в обязательном порядке проводит мониторинг выполнения резервных требований банками. При нарушении банком указанных требований, к нему будут применены штрафы. При этом кредитная организация не получает никаких процентов на сумму резервов, размещённых  в ЦБ РФ, что негативным образом сказывается на ее прибыли. Поэтому чем выше норма резервирования, тем это менее выгодно для кредитной организации.

utmagazine.ru

Обязательные резервные требования (нормативы обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов)

№ п/п Наименование Размер Нормативный акт
1 Нормативы обязательных резервов
  по обязательствам перед юридическими лицами – нерезидентами
Указание Банка России от 31 мая 2019 года № 5158-У «Об обязательных резервных требованиях»
(«Вестник Банка России» № 37 (2089) от 05.06.2019)
для банков с универсальной лицензией, банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций
за исключением долгосрочных
в валюте РФ 4,75%
в ин. валюте 8,00%
по долгосрочным
в валюте РФ 4,75%
в ин. валюте 8,00%
по обязательствам перед физическими лицами
для банков с универсальной лицензией, небанковских кредитных организаций
в валюте РФ 4,75%
в ин. валюте 8,00%
для банков с базовой лицензией
в валюте РФ 1,00%
в ин. валюте 8,00%
по иным обязательствам кредитных организаций
для банков с универсальной лицензией, небанковских кредитных организаций
за исключением долгосрочных
в валюте РФ 4,75%
в ин. валюте 8,00%
по долгосрочным
в валюте РФ 4,75%
в ин. валюте 8,00%
для банков с базовой лицензией
за исключением долгосрочных
в валюте РФ 1,00%
в ин. валюте 8,00%
по долгосрочным
в валюте РФ 1,00%
в ин. валюте 8,00%
2 Коэффициент усреднения
  для банков с универсальной лицензией, с базовой лицензией 0,8 Указание Банка России от 31 мая 2019 года № 5158-У «Об обязательных резервных требованиях»
(«Вестник Банка России» № 37 (2089) от 05.06.2019)
для небанковских кредитных организаций 1,0

Хронология изменения нормативов обязательных резервов

Хронология изменения коэффициента усреднения

cbr.ru

Резервные требования Википедия

Резервные требования представляют собой инструмент монетарной политики, использующийся во многих странах мира. Их суть заключается в следующем: при наличии в пассиве баланса банков определенного вида обязательств (“резервируемые обязательства”) центральный банк требует от банков осуществить вложения в конкретные виды активов (“резервные активы”) в определенном объеме. Данные вложения носят название обязательных резервов, а соотношение их объемов с объемами резервируемых обязательств задается путём установления набора коэффициентов – норм (нормативов) резервирования.

Данный механизм позволяет центральному банку оказывать воздействие на активную часть баланса банков, вынуждая банковский сектор осуществлять определенные виды вложений.

Описанная система обязательного резервирования получила название резервных требований, основанных на обязательствах (liability-based reserve requirements). В её рамках повышение резервных требований центрального банка может производиться путём

  • расширения состава резервируемых обязательств;
  • сокращения состава резервных активов;
  • повышения нормативов резервирования.

В свою очередь снижение резервных требований может достигаться за счет

  • сокращения состава резервируемых обязательств;
  • расширения состава резервных активов;
  • снижения нормативов резервирования.

Таким образом, несмотря на то, что изменение резервных требований чаще всего производится за счет изменения норм резервирования, ставить знак равенства между резервными требованиями и нормами резервирования некорректно. Именно резервные требования являются инструментом монетарной политики, а нормы резервирования — всего лишь одним из элементов обязательного резервирования.

В зависимости от периода формирования резервов их можно разделить на синхронные и асинхронные. Синхронные резервы формируются в течение отчетного периода, то есть в тот же отрезок времени, в котором определяются резервируемые обязательства (contemporaneous reserve requirements). Асинхронные резервы формируются в иные отрезки времени, как правило – более поздние по отношению к отчетному периоду (lagged reserve requirements).

Альтернативный подход[ | ]

Наиболее известной альтернативой традиционному подходу к резервным требованиям центральных банков следует признать предложение американского экономиста Лестера Туроу[1]. Оно заключалось в замене резервных требований, основанных на обязательствах, на резервные требования, основанные на активах (asset-based reserve requirements). По мнению ученого, это позволило бы приспособить резервные требования центральных банков под социальные нужды. Суть предлагаемого подхода описывалась им следующим образом:

«В рамках системы обязательного резервирования, основанного на активах, государство устанавливает 100%-ю норму резервирования по отношению к определенной доле активов всех финансовых институтов , до тех пор, пока эта доля активов не будет инвестирована в желаемые секторы экономики. Если общенациональные цели призывают к инвестированию 25% национальных сбережений в жилищное строительство и другие приоритетные секторы, каждый финансовый институт должен иметь 100%-ую норму резервирования в отношении указанной доли своих активов. В случае если такой институт инвестирует 25% своих активов в жилищное строительство, ему не нужно будет формировать резервы. Если же в жилищное строительство будет инвестировано лишь 20% его активов, 5% его активов должны будут депонироваться у государства в качестве обязательных резервов. Если же не инвестировано ничего, 25% активов будут депонированы в качестве резервов. Таким образом, финансовым институтам по-сути даю

ru-wiki.ru

Резервные требования — Карта знаний

  • Резервные требования представляют собой инструмент монетарной политики, использующийся во многих странах мира. Их суть заключается в следующем: при наличии в пассиве баланса банков определенного вида обязательств (“резервируемые обязательства”) центральный банк требует от банков осуществить вложения в конкретные виды активов (“резервные активы”) в определенном объеме. Данные вложения носят название обязательных резервов, а соотношение их объемов с объемами резервируемых обязательств задается путём установления набора коэффициентов – норм (нормативов) резервирования.

    Данный механизм позволяет центральному банку оказывать воздействие на активную часть баланса банков, вынуждая банковский сектор осуществлять определенные виды вложений.

    Описанная система обязательного резервирования получила название резервных требований, основанных на обязательствах (liability-based reserve requirements). В её рамках повышение резервных требований центрального банка может производиться путём

    * расширения состава резервируемых обязательств;

    * сокращения состава резервных активов;

    повышения нормативов резервирования.В свою очередь снижение резервных требований может достигаться за счет

    * сокращения состава резервируемых обязательств;

    * расширения состава резервных активов;

    снижения нормативов резервирования.Таким образом, несмотря на то, что изменение резервных требований чаще всего производится за счет изменения норм резервирования, ставить знак равенства между резервными требованиями и нормами резервирования некорректно. Именно резервные требования являются инструментом монетарной политики, а нормы резервирования — всего лишь одним из элементов обязательного резервирования.

    В зависимости от периода формирования резервов их можно разделить на синхронные и асинхронные. Синхронные резервы формируются в течение отчетного периода, то есть в тот же отрезок времени, в котором определяются резервируемые обязательства (contemporaneous reserve requirements). Асинхронные резервы формируются в иные отрезки времени, как правило – более поздние по отношению к отчетному периоду (lagged reserve requirements).

Источник: Википедия

Связанные понятия

Ликвидность банка (англ. bank liquidity) — способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств. Де́нежно-креди́тная (монета́рная или кредитно-денежная) поли́тика (англ. monetary policy) — это макроэкономическая политика денежных властей, комплекс мер, направленных на управление совокупным спросом через условия денежного рынка (краткосрочная процентная ставка, номинальный валютный курс или уровень текущей ликвидности банковского сектора) для достижения комбинации конечных целей, в которые могут входить ценовая стабильность, сохранение устойчивого валютного курса, финансовая стабильность и содействие… Частичное банковское резервирование — банковская деятельность, при которой только некоторая часть банковского вклада хранится как банковские резервы в виде наличности или других высоколиквидных активов, доступных для изъятия (снятия денег со счёта). Большую же часть отданных на хранение денег банк выдаёт обратно в виде кредитов, при этом оставляя возможность изъятия только части депозитов по требованию. Частичное банковское резервирование практикуется большинством современных коммерческих банков… Операции на открытом рынке (англ. open market operations, OMO) — деятельность центрального банка по купле и продаже ценных бумаг (обычно государственных облигаций) на открытом рынке. Центральные банки используют операции на открытом рынке как основной инструмент при проведении денежно-кредитной политики. Основная цель при этом — контроль над краткосрочными процентными ставками и размером денежной базы, чтобы таким образом влиять на денежную массу. Целевая процентная ставка достигается путём покупки… Бухгалтерская (финансовая) отчётность — информация о финансовом положении экономического субъекта на отчётную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчётный период, систематизированная в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом.

Упоминания в литературе

Резервные требования могут быть использованы в качестве инструмента денежно-кредитной политики, позволяющего лучше осуществлять управление краткосрочными ставками денежного рынка благодаря обеспечению стабильного спроса на резервы центрального банка со стороны банковской системы и механизму усреднения обязательных резервов. 2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке (резервные требования). Резервные требования (обязательные резервы) – это один из основных инструментов осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка. Они представляют собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Размер резервных требований, а также порядок их депонирования устанавливаются советом директоров ЦБ РФ в процентном отношении к обязательствам коммерческих банков; В отсутствие финансового стресса и при эффективно работающей платежной системе, а также использовании правила усреднения обязательных резервов потребность кредитных организаций в ликвидности в среднем будет близка к величине обязательных резервов (почти равна им). Это объясняется тем, что при достаточно высокой норме резервных требований величина остатков на корреспондентских (расчетных) счетах кредитных организаций, необходимая им для своевременного осуществления платежей в своей деятельности, не превышает величины обязательных резервов. Так было в европейской банковской системе до финансового кризиса, когда избыточные резервы составляли менее 0,5% обязательных резервов. Механизм использования резервных требований различается как в количественном, так и в качественном отношении. Различается прежде всего база резервных требований. В мире существует два способа определения минимальных резервов – по пассивам и по активам. В России используется первый способ. Он состоит в том, что кредитные организации должны обязательно резервировать часть привлеченных средств клиентов на счетах в Банке России. «В настоящее время минимальные резервы – это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитные учреждения, как правило, либо в форме наличных денег в кассе банков, либо в виде депозитов в Нацбанке, или в иных высоколиквидных формах, определяемых Национальным банком. Норматив резервных требований представляет собой установленное в законодательном порядке процентное отношение суммы минимальных резервов к абсолютным (объемным) или относительным (приращению) показателям пассивных (депозитов) либо активных (кредитных вложений) операций. Использование нормативов может иметь как тотальный (установление ко всей сумме обязательств или ссуд), так и селективный (к их определенной части) характер воздействия. Так, О. М. Олейник пишет: «Эти общие начала или правила можно условно подразделить на две группы. Первую группу образуют те требования, которые названы в ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности, дополненные требованием резервного обеспечения, установленного письмом Банка России от 20 декабря 1994 г.[125] Правда, здесь возникает технико-юридический вопрос о допустимости введения не установленных законом требований к банковской деятельности. Представляется, что ответ на этот вопрос будет положительным, если обратиться к компетенции Банка России принимать нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность. Правда, юридически было бы безупречнее сформулировать требования резервного обеспечения в той же ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности. Следовательно, императивными требованиями и принципами банковского кредитования можно считать возмездность, срочность, возвратность и резервность»[126]. Ко второй группе ученый относит правила-требования, включаемые в банковское кредитование только волей сторон, т. е., если эти требования не включены в кредитный договор, они не должны применяться и автоматически не возникают. К таким требованиям относят целевое назначение выдаваемых кредитов и наличие обеспечения под выдаваемые кредиты[127]. В настоящее время основное место в арсенале денежно-кредитных инструментов ЦБ РФ принадлежит политике рефинансирования коммерческих банков, а также количественных и качественных ограничений в отношении принимаемых к залогу и переучету ценных бумаг, в том числе векселей, и выдаче ломбардного кредита; политике установления минимальных резервных требований (для различных видов пассивов коммерческих банков). К косвенным инструментам относятся операции учетной политики, резервные требования и операции на открытом рынке. Косвенные инструменты позволяют влиять на операционную цель опосредованно, через изменение рыночной конъюнктуры. Все инструменты тем или иным путем влияют на баланс центрального банка. БАРДЕПОТ (фр. bardepot) – система резервных требований на средства, заимствованные за границей.

Связанные понятия (продолжение)

Ба́зель III — документ Базельского комитета по банковскому надзору, содержащий методические рекомендации в области банковского регулирования и утверждённый в 2010—2011 гг. Реструктуризация ипотечного жилищного кредита — это оказание помощи заемщику в исполнение обязательств по ипотечному кредиту (займу), позволяющей заемщику избежать утраты единственного жилья для проживания и восстановить свою платежеспособность. Бухга́лтерский бала́нс (фр. balance букв. «весы» от лат. bilanx «имеющий две весовые чаши») — одна из пяти основных составляющих бухгалтерской отчётности. В соответствии с международными правилами финансовой отчётности, баланс содержит данные об активах, обязательствах и собственном капитале. В советской, российской, украинской бухгалтерской практике — способ группировки активов и пассивов организации в денежном выражении. Бухгалтерский баланс характеризует имущественное и финансовое состояние организации… Кредитная политика коммерческого банка — определение приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования. Специалист, разрабатывающий кредитную политику, должен видеть различие между политикой и процедурами. Политика устанавливает философские основы кредитной политики, а процедуры отвечают на вопрос «Как?». Когда менеджмент банка формулирует основы кредитной политики, он прописывает в документе, каким сферам экономики будет уделяться особое внимание, тип идеального клиента — заёмщика, характер взаимоотношений… Платёжный баланс — движение денежных средств в виде платежей из страны в страну. Платёжный баланс характеризует соотношение сумм платежей, произведенных страной за границей в течение определенного периода и поступивших в страну в течение того же периода. Платёжный баланс, в котором поступления денежных средств превышают их расходование, называют активным, платёжный баланс, в котором расходование денежных средств, превышает их поступления, называется пассивным. Частью платёжного баланса являются баланс… Платёжная систе́ма — совокупность правил, процедур и технической инфраструктуры, обеспечивающих перевод стоимости от одного субъекта экономики другому. Платёжные системы являются одной из ключевых частей современных монетарных систем. Отчёт о движении денежных средств — отчёт компании об источниках денежных средств и их использовании в отчётном периоде, прямо или косвенно отражая денежные поступления компании с классификацией по основным источникам и её денежные выплаты с классификацией по основным направлениям использования в течение периода. Отчёт даёт общую картину производственных результатов, краткосрочной ликвидности, долгосрочной кредитоспособности и позволяет с большей лёгкостью провести финансовый анализ компании. Акти́в: часть бухгалтерского баланса (левая сторона), отражающая состав и стоимость имущества организации на определённую дату. Со́бственный капита́л — это раздел бухгалтерского баланса, отражающий остаточное требование учредителей (участников) к созданному ими юридическому лицу. Он может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от дополнительных инвестиций в компанию (эмиссионный доход при выпуске акций, безвозмездно полученные ценности и прочее) и результатов собственной деятельности (чистый доход за период, переоценка основных средств и прочее). Ипотечное страхование (англ. mortgage insurance) — это страхование риска убытков у кредиторов, которые могут возникнуть в случае дефолтов ипотечных заёмщиков и последующей реализации заложенного имущества (недостаток средств от реализации заложенного имущества и невозможность довзыскать с заёмщика остаток средств). О́бщие фонды ба́нковского управле́ния (сокр. ОФБУ) — имущественный комплекс, состоящий из имущества, передаваемого в доверительное управление разными лицами и объединяемого на правах общей собственности, а также приобретаемого доверительным управляющим при осуществлении доверительного управления. Имуществом ОФБУ управляет банк. Лицензию банку выдаёт Центральный банк России. Международные резервы — внешние активы, находящиеся в свободном распоряжении органов денежно-кредитного регулирования и контролируемые ими в целях удовлетворения потребностей в финансировании платежного баланса, проведения интервенций на валютных рынках для оказания воздействия на валютный курс и в других соответствующих целях (таких как поддержание доверия к валюте и экономике, а также в качестве основы для внешнего заимствования).

Подробнее: Список стран по международным резервам

Финансы организации (или корпоративные финансы) — экономические отношения, возникающие в процессе хозяйственной деятельности организации и касающиеся формирования, распределения и использования её денежных потоков. «Непомерная привилегия» (англ. exorbitant privilege) — исключительные экономические преимущества, которые получает страна-эмитент резервной валюты в глобальной экономике. Расчётный счёт (теку́щий счёт, счёт до востребования, чековый счет) — учётная запись, используемая банком или иным расчётным учреждением для учёта денежных операций клиентов. Соотношение заемного капитала к собственному (англ.debt-to-equity ratio, D/E) – финансовый индикатор, показывающий относительное соотношение собственного капитала дольщиков (акционеров) и заемных средств, используемые для финансирования текущих активов компании. Также известен в разных литературах как «коэффициент риска» (risk ratio), «кредитное плечо», «финансовый рычаг» (gearing) или «коэффициент левериджа» (leverage ratio). Обычно рассчитывается из данных бухгалтерского баланса или отчета о финансовом… Концептуальные основы финансовой отчетности (англ. Conceptual Framework for Financial Reporting) — пакет руководящих документов, одобренных Комитетом по Международным стандартам финансовой отчётности в апреле 1989 года, на территории Российской Федерации введён в действие с 9 июня 2014 года. Концептуальные основы не являются международными стандартами финансовой отчетностью, но определяет основные требования к качеству финансовой отчётности, то есть информация должна быть уместна и достоверна (полная… Структура капитала – это способ финансирования компанией своих операций и обеспечения ее роста путем использования различных источников финансирования. Охватывает как финасирование за счет собственных (долевое финансирование), так и за счет заемных (долговое финансирование) средств. Долговое финансирование осуществляется путем выпуска долговых инструментов, в то время как долевое финансирование — за счет привлечения собственных средств акционеров (дольщиков) путем расширения собственников компании… Ба́нковский креди́т представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны — определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит представляет собой упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка в лице… Автокредит – кредит для физических лиц на покупку транспортного средства (легкового автомобиля, грузового автомобиля, автобуса и других видов личного транспорта) с одновременным его использованием в качестве залога. При определённых условиях наиболее выгодный целевой способ банковского финансирования. Банковский учёт (бухгалтерский учёт в банках) — упорядоченная система сбора и обобщения информации об имуществе и обязательствах кредитной организации, её финансовых и хозяйственных операциях. Ба́зель II — принятый в 2004 году документ Базельского комитета по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы», содержащий методические рекомендации в области банковского регулирования. Главной целью соглашения «Базель II» является повышение качества управления рисками в банковском деле, что в свою очередь должно укрепить стабильность финансовой системы в целом. Фина́нсы (фр. finances — денежные средства) в российской научной и учебной литературе определяются, как совокупность экономических отношений, возникающих в процессе формирования, распределения и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. Обычно речь идёт о целевых фондах государства или хозяйствующих субъектов (предприятий). Ставка по федеральным фондам (англ. Federal funds rate) — процентная ставка, по которой банки США предоставляют в кредит свои избыточные резервы на короткие сроки (как правило овернайт) другим банкам.Банк-заёмщик и банк-кредитор договариваются между собой о процентной ставке по займу; среднее взвешенное ставок по всем таким операциям называется эффективной ставкой по федеральным фондам (англ. federal funds effective rate). Кли́ринг (англ. clearing — очистка) — безналичные расчёты между странами, компаниями, предприятиями и банками за поставленные, проданные друг другу товары, ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей. Креди́тный портфе́ль — это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату. Пасси́в (от лат. passivus «восприимчивый, пассивный, недеятельный») — противоположная активу часть бухгалтерского баланса (правая сторона), — совокупность всех источников формирования средств предприятия (обязательств и капитала). Фо́рекс (Forex, иногда FX, от англ. Foreign Exchange — «зарубежный обмен») — рынок межбанковского обмена валюты по свободным ценам (котировка формируется без ограничений или фиксированных значений). Часто используется сочетание «рынок форекс» (англ. Forex market, FX-market). Кана́дская пенсио́нная програ́мма (англ. Canada Pension Plan, CPP) — программа социального страхования, предусматривающая взносы в специальный фонд и выплаты из него, зависящие от доходов получателя. Является одной из двух важнейших составляющих государственной системы пенсионных выплат наряду с Социальным обеспечением по старости (СОС). Другими компонентами пенсионной системы Канады являются частные пенсии либо за счёт работодателя, либо с использованием индивидуальных сбережений с отложенной уплатой… Бюдже́тное пра́вило — финансовое правило, накладывающее длительное ограничение на бюджетную политику посредством количественных ограничений на бюджетные показатели. Бюджетные правила в основном направлены на сдерживание чрезмерного роста расходов бюджета, особенно в благоприятные для экономики времена, для обеспечения финансовой ответственности и устойчивости государственного долга. Чистые активы — это реальная стоимость имущества, имеющегося у общества, ежегодно определяемая за вычетом его долгов, то есть разница между активами и обязательствами компании. Золотовалютные резервы — высоколиквидные активы, находящиеся под контролем государственных органов денежно-кредитного регулирования. Состоят из монетарного золота… Мезони́нный креди́т (англ. Mezzanine Loan) — относительно крупный кредит, как правило, необеспеченный (т. е. предоставляемый без залога имущества) или имеющий глубоко субординированную структуру обеспечения (к примеру, залоговое право на имущество третьей очереди, но без права регресса в отношении заёмщика). Срок возврата займа обычно превышает пять лет при погашении основной суммы в конце срока кредита. В рамках типовой оферты заём сопровождается отрывным сертификатом (купоном), дающим право на… Резе́рвный капита́л — размер имущества предприятия, который предназначен для размещения в нём нераспределённой прибыли, для покрытия убытков, погашения облигаций и выкупа акций предприятия. Двойна́я за́пись — способ ведения бухгалтерского учёта, при котором каждое изменение состояния средств организации отражается по крайней мере на двух бухгалтерских счетах, обеспечивая общий баланс. Равноправное кредитование (также равноправное инвестирование или социальный заем; также краудлендинг; часто используется сокращение «заем P2P», (Peer-to-Peer) (англ.) — это способ ссуживания денег никоим образом не связанным между собой лицам или «равноправным сторонам» без привлечения традиционного финансового посредника, — например, банка или другого обычного финансового института. Займы предоставляются онлайн на вебсайтах специальных кредитных организаций посредством разнообразных платформ кредитования… Ликви́дность (от лат. liquidus «жидкий, перетекающий») в экономике — свойство активов быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной. Ликвидный — обращаемый в деньги. Фонд консолидации банковского сектора — специальный инвестиционный фонд, созданный Банком России в 2017 году в соответствии с законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» для финансового оздоровления несостоятельных банков. Фонд не является юридическим лицом и его имущество обособлено от остального имущества Банка России. Фонд находится под управлением специальной управляющей компании. Консолиди́рованная фина́нсовая отчётность — финансовая отчётность группы взаимосвязанных организаций, рассматриваемых как единое хозяйственное образование. Она характеризует имущественное и финансовое положение группы на отчётную дату, а также финансовые результаты её деятельности за отчётный период. Характерная особенность консолидированной отчётности группы — активы, обязательства, доходы и расходы двух или нескольких юридически самостоятельных единиц объединяют в отдельную систему финансовых отчётов… Отло́женный нало́г на при́быль — обязательства по уплате налога на прибыль, или активы по налогу на прибыль, которые возникнут в будущем в связи с существующими в настоящее время облагаемыми или вычитаемыми разницами в оценке активов, обязательств, доходов или расходов для целей финансовой (бухгалтерской) отчётности и для целей расчёта налога на прибыль. Обратная ипотека — это механизм монетизации имеющегося у владельца жилья. По своей сути это особый необслуживаемый кредит (заём) под залог имеющейся у пенсионера недвижимости. Основной долг по займу и все начисляемые проценты периодически капитализируются (не выплачиваются кредитору) и возвращается только после смерти пенсионера за счёт продажи жилого помещения.

kartaslov.ru

Резервные требования Википедия

Резервные требования представляют собой инструмент монетарной политики, использующийся во многих странах мира. Их суть заключается в следующем: при наличии в пассиве баланса банков определенного вида обязательств (“резервируемые обязательства”) центральный банк требует от банков осуществить вложения в конкретные виды активов (“резервные активы”) в определенном объеме. Данные вложения носят название обязательных резервов, а соотношение их объемов с объемами резервируемых обязательств задается путём установления набора коэффициентов – норм (нормативов) резервирования.

Данный механизм позволяет центральному банку оказывать воздействие на активную часть баланса банков, вынуждая банковский сектор осуществлять определенные виды вложений.

Описанная система обязательного резервирования получила название резервных требований, основанных на обязательствах (liability-based reserve requirements). В её рамках повышение резервных требований центрального банка может производиться путём

  • расширения состава резервируемых обязательств;
  • сокращения состава резервных активов;
  • повышения нормативов резервирования.

В свою очередь снижение резервных требований может достигаться за счет

  • сокращения состава резервируемых обязательств;
  • расширения состава резервных активов;
  • снижения нормативов резервирования.

Таким образом, несмотря на то, что изменение резервных требований чаще всего производится за счет изменения норм резервирования, ставить знак равенства между резервными требованиями и нормами резервирования некорректно. Именно резервные требования являются инструментом монетарной политики, а нормы резервирования — всего лишь одним из элементов обязательного резервирования.

В зависимости от периода формирования резервов их можно разделить на синхронные и асинхронные. Синхронные резервы формируются в течение отчетного периода, то есть в тот же отрезок времени, в котором определяются резервируемые обязательства (contemporaneous reserve requirements). Асинхронные резервы формируются в иные отрезки времени, как правило – более поздние по отношению к отчетному периоду (lagged reserve requirements).

Альтернативный подход

Наиболее известной альтернативой традиционному подходу к резервным требованиям центральных банков следует признать предложение американского экономиста Лестера Туроу[1]. Оно заключалось в замене резервных требований, основанных на обязательствах, на резервные требования, основанные на активах (asset-based reserve requirements). По мнению ученого, это позволило бы приспособить резервные требования центральных банков под социальные нужды. Суть предлагаемого подхода описывалась им следующим образом:

«В рамках системы обязательного резервирования, основанного на активах, государство устанавливает 100%-ю норму резервирования по отношению к определенной доле активов всех финансовых институтов , до тех пор, пока эта доля активов не будет инвестирована в желаемые секторы экономики. Если общенациональные цели призывают к инвестированию 25% национальных сбережений в жилищное строительство и другие приоритетные секторы, каждый финансовый институт должен иметь 100%-ую норму резервирования в отношении указанной доли своих активов. В случае если такой институт инвестирует 25% своих активов в жилищное строительство, ему не нужно будет формировать резервы. Если же в жилищное строительство будет инвестировано лишь 20% его активов, 5% его активов должны будут депонироваться у государства в качестве обязательных резервов. Если же не инвестировано ничего, 25% активов будут депонированы в качестве резервов. Таким образом, финансовым институтам по-сути дают выбор между платным финансированием жилищного строительства и бесплатным финансированием государства».

Следует заметить, что эффект, описанный Л. Туроу, вполне достижим также в рамках резервных требований, основанных на обязательствах. Описанный в терминах резервных требований, основанных на обязательствах, пример Л. Туроу будет выглядеть следующим образом:

«В отношении всех обязательств финансовых институтов установлена норма резервирования в размере 25%. При этом требования по обязательному резервированию могут быть исполнены либо путём депонирования средств у государства, либо путём вложения в жилищное строительство.»[2]

Резервные требования Банка России

Резервные требования Банка России являются инструментом проводимой им денежно-кредитной политики.

Банком России выделяются следующие категории резервируемых обязательств кредитных организаций:

  1. обязательства перед юридическими лицами-нерезидентами в валюте Российской Федерации;
  2. обязательства перед юридическими лицами-нерезидентами в иностранной валюте;
  3. обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации;
  4. обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте;
  5. иные обязательства кредитных организаций в валюте Российской Федерации;
  6. иные обязательства кредитных организаций в иностранной валюте.

ruwikiorg.ru

Требования Резервные Минимальные — это… Что такое Требования Резервные Минимальные?


Требования Резервные Минимальные
процент отчислений от размера депозитов и других средств банка, который банк обязан оставить у себя в качестве резерва и хранить в центральном банке. Из этих средств создаются резервные фонды, которые используются центральным банком для регулирования деятельности коммерческих банков.

Словарь бизнес-терминов. Академик.ру. 2001.

  • Требование Солидарное
  • Тред-Юнион

Смотреть что такое «Требования Резервные Минимальные» в других словарях:

  • требования резервные минимальные — Процент отчислений от размера депозитов и других средств банка, который банк обязан оставить у себя в качестве резерва и хранить в центральном банке. То есть в своих финансовых операциях банк может использовать только часть депозитных средств.… …   Справочник технического переводчика

  • ТРЕБОВАНИЯ, РЕЗЕРВНЫЕ МИНИМАЛЬНЫЕ — процент отчислений от размера депозитов и других средств банка, который банк обязан оставить у себя в качестве резерва и хранить в центральном банке. То есть в своих финансовых операциях банк может использовать только часть депозитных средств.… …   Большой бухгалтерский словарь

  • ТРЕБОВАНИЯ, РЕЗЕРВНЫЕ МИНИМАЛЬНЫЕ — процент отчислений от размера депозитов и других средств банка, который банк обязан оставить у себя в качестве резерва и хранить в центральном банке. То есть в своих финансовых операциях банк может использовать только часть депозитных средств.… …   Большой экономический словарь

  • ПРЕДПИСЫВАЕМЫЕ ЗАКОНОМ РЕЗЕРВЫ, РЕЗЕРВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ — (reserve requirements) Минимальная доля общих активов банков или других финансовых учреждений, которая должна иметься в виде кассовых остатков или других высоколиквидных активов (liquid assets). Минимальные резервные требования могут… …   Экономический словарь

  • Blender — У этого термина существуют и другие значения, см. Blender (журнал) …   Википедия

  • Европейский центральный банк — (European Central Bank) Европейский центральный банк – это крупнейшее международное кредитно банковкое учреждение государств Евросоюза и Зоны Евро Структура и фкункции Европейского Центрального банка, Европейская система центральных банков,… …   Энциклопедия инвестора

  • Денежно-кредитная политика — (Monetary policy) Понятие денежно кредитной политики, цели денежно кредитной политики Информация о понятии денежно кредитной политики, цели денежно кредитной политики Содержание >>>>>>>>>> …   Энциклопедия инвестора

  • Денежная масса — (Money supply) Денежная масса это наличные средства, находящиеся в обращении, и безналичные средства, находящиеся на счетах в банках Понятие денежной массы: агрегаты денежной массы М0, М1, М2, М3, М4, ее ликвидность, наличные и безналичные… …   Энциклопедия инвестора

  • ПРАВИЛА СОВЕТА УПРАВЛЯЮЩИХ ФЕДЕРАЛЬНОЙ РЕЗЕРВНОЙ СИСТЕМЫ — FEDERAL RESERVE BOARD REGULATIONSФедеральное правительство регулирует деятельность депозитных учреждений, к рые имеют федеральную лицензию, или тех из них, чьи обязательства застрахованы им посредством пяти федеральных агентств. Эти законы и… …   Энциклопедия банковского дела и финансов

  • РЕЗЕРВ — RESERVEТермин имеет следующие значенияБухгалтерский учет. В бухучете под Р. в отличие от РЕЗЕРВНОГО ФОНДА понимается счет, относящийся с момента открытия к собственному капиталу акционеров и отражающий накопление нераспределенной прибыли. Обычно… …   Энциклопедия банковского дела и финансов

dic.academic.ru

Резервные требования

Резервные требования представляют собой определенную долю средств финансовых учреждений, которые последние аккумулируют на счетах Центробанка. Резервные требования являются важным рычагом влияния на экономику страны и выступают одним из инструментов монетарной политики, который государство использует для регулирования различных процессов:

 

  • уровня инфляции;
  • инвестиционных настроений;
  • размера денежной массы;
  • уровня кредитования в стране

 

Специальные резервы являются обеспечением и гарантом выполнения своих обязательств финансовыми учреждениями в случае банкротства, ликвидации, отмены лицензии и так далее.

 

Резервные требования строго устанавливаются на законодательном уровне. Резервы формируются, как процент от привлеченных банками ресурсов. ЦБ регулирует их размер в зависимости от стратегии экономического развития государства.

 

Как рычаг влияния на финансовый сектор, резервные требования имеют огромное значение. Изменения размера отчислений оказывает глобальное влияние на работу банковского сектора и экономики в целом. Ввиду этого, государство использует этот метод очень редко, а эффект может быть достигнуть спустя год или более.

 

Резервные требования: особенности выполнения

 

ЦБ регулирует размер денежной массы и объемы активных банковских операций. При превышении размера денежных средств в обороте (больше необходимого), нормы резервов увеличиваются. Это влечет за собой увеличение размера отчислений банков, а соответственно сокращение активных операций и уменьшение денежной массы.

 

Все финансовые учреждения обязаны формировать резервы и регулярно совершать отчисления на счет ЦБ. Признание банка проблемным, наложения на него определенных ограничений и введение временной администрации совершенно не освобождает его от выполнения резервных требований ЦБ.

 

В случае отсутствия финансовой возможности формировать резервы, разрабатывается специальный график погашения, который утверждается Центробанком. В нем изложена программа погашения задолженности по обязательным отчислениям. При отзыве лицензии обязательства по созданию резервов прекращаются. В случае банкротства финансового института долг перед резервным фондом погашается в порядке, установленным законодательством.

 

Особенности резервных требований в России

 

В России основным нормативным документом, регламентирующим работу с резервами (обязательными), является ФЗ  «О Центральном банке Российской Федерации». В нем изложены:

 

  • принципы формирования резервов;
  • порядок открытия счетов в Центробанке;
  • процедура проведения отчислений.

 

С помощью норматива резервов производится регулирование денежной массы в России и контроль над уровнем инфляции. Размер норматива устанавливается советом директоров Центробанка Российской Федерации. Обязанности по формированию резервов наступают со дня получения лицензии от ЦБ на совершение финансовых операций. В случае несвоевременного перечисления средств на формирование резервов, Банк России списывает необходимую сумму с корреспондентского счета.

utmagazine.ru

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о