Виды кредитов кратко – Виды и формы кредитов в банках

Содержание

Кредит: формы, виды и функции

Кредит — термин, образованный от латинских credium (заем) и credere (доверять). Это определенная сумма денег (или товаров), которая ссужается под определенный процент одним лицом другому. Лицо, получающее кредит, называется заемщик, лицо, дающее его — кредитор. Кредит становится необходимым и возможным, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика. Он выдается на оговоренный в договоре срок, по истечении которого заемщик обязан вернуть полную сумму кредита с начисленными процентами.

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредиты известны давно. Они напрямую связаны с развитием товарно-денежных отношений, происходящим на рынке, на котором имеется своеобразный обмен между сторонами, то есть продавцом и покупателем. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Кредит выступает неотъемлемым элементом современной экономики и опорой экономического развития. Им пользуются как крупные, так и малые торговые, сельскохозяйственные и производственные структуры, а также государства и отдельные граждане.

ИСТОЧНИКИ КРЕДИТА

Важнейшими источниками кредита являются:
1. Средства бюджетной системы, различных целевых фондов и резервов.
2. Доходы и накопления населения.
3. Средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме амортизации.
4. Предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня.

5. Часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.

ФОРМЫ КРЕДИТА

В зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита.

Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование отдельные товары (меха, скот, зерно и пр.). Возвращать надлежит аналогичное имущество с оговоренным или естественным (для скота, зерна, птицы) приращением. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров с отсрочкой оплаты, продажа в рассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования.

Денежная форма кредита преобладает в современном хозяйстве. Она предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. В ней нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Например, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров.

ВИДЫ КРЕДИТОВ

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, выделяют несколько достаточно самостоятельных видов кредита: банковский, ипотечный, потребительский, автокредит, кредитная карта, сельскохозяйственный, коммерческий, государственный, международный, ломбардный, ростовщический.

Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитным учреждением кредитополучателю на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями этого вида кредита могут быть и физические, и юридические лица. Банковский кредит предоставляется исключительно кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. Это одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике.

Ипотечный кредит предоставляется для приобретения недвижимости, которая или сама и служит гарантом заема, или кредит выдается под залог другого имущества. Данный вид кредита обычно бывает долгосрочным и выдается на срок от десяти до тридцати лет.

Потребительский кредит, как правило, выдается для приобретения каких-либо товаров общего потребления (мебель, техника и т.п.). В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу, в товарной, при розничной продаже, как отсрочка платежа. Этот вид кредита обычно имеет фиксированную процентную ставку, которая не может быть изменена ни одной из сторон. В роли кредитора могут выступать банки, специализированные кредитные организации, а также любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно, чем другие его виды, так как он связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни.

Автокредит выдается банком для покупки автомобиля. Не имеет значения, какой именно автомобиль собрался приобрести заемщик: новый или старый. Этот вид кредита подразумевает большие сроки, чем потребительский, получаемая сумма также может быть намного больше, а процентная ставка зависит от стоимости авто. Минусы состоят в том, что если владелец автомобиля захочет его продать, он будет обязан ставить в известность банк. Процедура оформления купли-продажи будет гораздо сложнее.

Кредитная карта – сравнительно новый банковский продукт. Это именной документ, владелец которого может совершать покупки, используя деньги, выданные банком. При этом в случае возврата потраченной суммы до обозначенного периода проценты не взимаются. Но если дата внесения платежа просрочена, то начисляются штраф и проценты, которые существенно выше, чем по традиционным видам кредита. На данную карточку не нужно перечислять денежные средства, они автоматически пополняются банком до определенного лимита.

Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство, как правило, под обеспечение недвижимостью.

Коммерческий кредит предоставляется юридическими лицами, связанными либо с производством товаров, либо с их реализацией, друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого вида кредита служат коммерческие векселя. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара. Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:
1. Кредит с фиксированным сроком погашения.
2. Кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров.
3. Кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Достоинствами коммерческого кредита являются также оперативность в предоставлении средств в товарной форме, техническая простота оформления: расширяется возможность маневрирования предприятием оборотными средствами; содействует развитию кредитного рынка. Вексельное обращение уменьшает количество необходимых для оборота денежных средств, потребность в прямых банковских кредитах.

Государственный кредит – участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Будучи кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему осуществляет кредитование:
1. Конкретных отраслей промышленности или регионов, если есть особая потребность и возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в связи с рядом конъюнктурных факторов.
2. Коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Однако основной формой кредитных отношений при этом виде кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком. В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Государственный кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Первый выражается в выпуске государственных займов, подлежащих погашению по истечении многих лет, второй — в выпуске казначейских векселей, подлежащих погашению через один или несколько месяцев.

Международный кредит предоставляется государством (его банками, фирмами и др. юридическими и физическими лицами) одной страны правительствам, банкам, фирмам других стран. Он представляет собой движение ссудного капитала в среде международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности. Размер этого вида кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.

Ломбардный кредит — краткосрочный финансовый кредит под залог легкореализуемого движимого имущества.

Ростовщический кредит сохраняется в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы и некоторые банки. Процент по этому виду кредита обычно превышает 100% и часто достигает 300 — 500% годовых. В развитых странах он запрещен законом и функционирует нелегально в скрытом виде.

ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Функции кредита, как и любой экономической категории, выражают его сущность. Они имеют объективный характер и показывают взаимодействие с внешней сферой. Функции кредита относятся к кредитным отношениям в целом, а не к отдельным взаимоотношениям заемщика и кредитора. Кредит выполняет множество функций, но наиболее важными из них являются:

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Кредит, таким образом, выступает в роли стихийного регулятора экономики. Также эта функция затрагивает стоимость валового продукта и национального дохода, и может значительно повлиять на структуру рынка, вызывая смещение капитала из сферы производства в сферу обращения. Задача государства – не допустить диспропорциональность структуры рынка, сосредотачивая кредитные ресурсы в производственной сфере.
2. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов отдельных предприятий. Предприятия часто обращаются к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате у них ускоряется оборачиваемость капитала и, как следствие, обеспечивается экономия общих издержек обращения.
3. Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. Наличные деньги вытесняются векселями, чеками, кредитными картами, упрощая экономические отношения между хозяйствующими субъектами на рынке. Ускоряется товарный и денежный оборот. Кредитные средства в обращении создаются не отдельным банком, а финансовой системой в целом. Этот эффект известен также под названием «банковский мультипликатор».
4. Функция ускорения концентрации капитала. С развитием производства происходит концентрация капитала, что дает возможность расширить бизнес и получить дополнительную прибыль. Сосредоточение капитала, несмотря на необходимость выплаты процентов, дает предприятию существенные преимущества.
5. Функция обеспечения непрерывности кругооборота средств. Средства предприятий могут «застревать» на одной из стадий производства и обращения. Кредит, поставляя заемщику дополнительные ресурсы, позволяет преодолевать эти затруднения. Приобретение за его счет недостающих производственных компонентов устраняет узкие места, дает возможность товаропроизводителям продолжить производственный процесс.
6. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.
7. Контрольная функция заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа.

Принципы кредитования

Безусловными принципами банковского кредитования являются:
1. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.
2. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
3. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго оговоренный в кредитном соглашении срок. Для этого в нем подробно разрабатывается график погашения кредита и уплаты процентов.
4. Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью путем перечисления соответствующих денежных средств на счет кредитора.
5. Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре, либо в специальном приложении к нему.
6. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).

В дополнительную группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):
1. Принцип целевого использования кредита. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении). Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами.
2. Принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кредитное соглашение – это договор кредитора и заемщика при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности. Он должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.






mir-fin.ru

Виды кредитов — формы и классификация по различным признакам

05.03.2018 • От Voronez

Еще в Древнем Египте, Риме и Вавилоне люди давали друг другу взаймы. Дающие брали назад больше, чем занимали. Занятие не было в почете, но обеспечивало прибыль.

С течением веков ростовщиков становилось больше, а их деятельность получила законодательное основание. Закон гласил: возвращать долг нужно в срок. При несоблюдении правил должник становился рабом кредитора. После появилось понятие о переводе долга, когда любой желающий выкупал долгового раба у кредитора, расплатившись за него.

Должник попадал в зависимость к выкупившему его лицу, и так продолжалось или до конца его жизни, или до момента, пока он не погасит или не отработает долг. В те времена законодательство на 100% защищало интересы ростовщиков. С течением веком ситуация изменилась. Условия для заемщиков стали лояльней, когда появились первые коммерческие банки в XVI—XVII веках в странах Западной Европы. Вскоре они распространились по всему миру.

Сущность кредита

Кредит (заем) – это передача денег в долг от кредитора (заимодателя) заемщику на условиях срочности, возвратности и платности. В роли кредитора выступает:

  • физическое лицо;
  • банки;
  • ломбарды;
  • микрофинансовые или другие кредитные организации.

Должником становится человек или организация.

Кредитные правоотношения оформляются документально. В противном случае при отказе должника от исполнения обязательств, кредитор не докажет факт передачи денег.

Если сторонами займа выступают физические лица, то долг оформляется распиской или нотариально удостоверенным договором о займе. Если средства передаются банком, то отношения сторон фиксируются в банковском договоре, имеющем юридическую силу.

В отношениях кредитора и заемщика кредит обеспечивается материальным залогом:

  • движимое, недвижимое имущество;
  • заработная плата;
  • право требования долга и др.

Передача залога оформляется отдельным договором, иногда подлежащим государственной регистрации.

Функции кредита

Денежные займы, независимо от статуса кредитора и должника, имеют 2 главные функции: перераспределение средств и их замещение.

Перераспределение

Смысл перераспределения — некая стоимость от одного лица переходит во владение другого при условии, что последнее возвратит ее с процентами и в установленный срок. Заёмщик не становится «хозяином» денег, но расходует их по своему усмотрению, обеспечивая дополнительное распределение средств между другими участниками рыночных отношений.

Функция выступает продолжением процесса реализации (обмена денег на товар и наоборот). Ее важная черта – высвобожденный тип передаваемой стоимости. Это значит, что заёмщик возвращает средства по мере их высвобождения.

Кредитор не в состоянии передать стоимость, не высвобожденную из коммерческого оборота, поэтому перераспределение охватывает только временно «свободные» средства.

Замещение

Функция основывается на замене денежных средств кредитными операциями и долговыми обязательствами заемщиков. Замещение прослеживается при безналичных переводах для оплаты услуг или товаров, взаимозачетах долгов и др. Кредитные обязательства используются вместо бумажных денег. Стоимость кредита входит в хозяйственный оборот и начинает выполнять главную денежную задачу – приобретение товарных и материальных ценностей.

Помимо двух основных, кредит выполняет ряд дополнительных важных функций:

  • рост эффективности труда;
  • расширение сферы сбыта товаров, работ и услуг;
  • ускорение реализации продукта и получение дохода;
  • перераспределение средств между разными институтами хозяйствования.

Принципы кредита: срочность, возвратность и платность

Кредит выдается на определенный срок и подлежит возврату в день, установленный договоренностью сторон. Со срочностью связан принцип возвратности – банки и кредитные организации передают в долг средства, временно высвобожденные из коммерческого оборота, не принадлежащие им:

  • деньги вкладчиков;
  • депозиты;
  • «свободные» средства оборотного капитала;
  • средства резервных и целевых фондов и др.

Заем должен быть возвращен в назначенный срок. Дальше средства возвращаются туда, откуда они изначально были взяты.

Принципы срочности и возвратности нарушает должник, когда не погашает долг вовремя. За это кредитор имеет право применить к нему санкции в виде штрафов, неустоек и обращений в суд.

Принцип платности – средства даются в долг на платной основе. Заимодатель получает вознаграждение в виде процентов за передачу лицу денег для удовлетворения его нужд. Процентную ставку можно охарактеризовать, как стоимость кредита.

Принцип платности гарантирует банку чистую прибыль и компенсацию затрат:

  • на извлечение денег из оборота для их передачи;
  • на содержание штата сотрудников;
  • на выплаты процентов по депозитам и прочие издержки.

Кроме срочности, возвратности и платности, кредит имеет принцип обеспеченности. Он позволяет избежать главного риска кредитора – отказа заёмщика от выплаты долга. Получая при выдаче кредита залог, банк защищает имущественные интересы.

Формы кредита (товарная, денежная, смешанная)

Существует 3 формы кредитования:

  • товарная;
  • денежная;
  • смешанная.

При товарной форме кредитования в виде займа выдаются не деньги, а какая-то конкретная вещь с определенными родовыми признаками. Такой способ кредитования появился еще до зарождения денежных отношений и денег вообще.

Процентные ставки на кредиты оформляемые в магазинах при покупке товаров могут быть очень высокими.

Заёмщик обязан вернуть такую же вещь либо заранее оговоренную с кредитором. Предмет долга передается не в чистом виде, а с приращением.

В условиях рыночной экономики товарным кредитом можно считать поставку товара при условии отсрочки оплаты. Чаще по такой схеме строятся отношения производителя с торговой компанией. Товарной формой также выступают:

  • лизинг;
  • аренда;
  • продажа в рассрочку.

Приращение возвращается в виде доплаты или вознаграждения за пользование.

Денежная форма кредита также востребована. По ее условиям одна сторона передает денежные средства в долг другой. Здесь нет товарного обмена, присутствует лишь передача стоимости во временное пользование за вознаграждение (проценты). Денежное кредитование развито как внутри конкретного государства, так и на внешнеэкономическом уровне, когда заимодателями и заемщиками выступают страны.

Суть смешанной формы – в долг берутся деньги, возвращаются товаром и наоборот. Смешанное кредитование на примере ситуации – когда за полученную ссуду заёмщик расплачивается товарными поставками.

Роль кредита в экономике

Кредит – это денежные отношения между сторонами конкретной сделки, а в общеэкономическом смысле – между участниками процесса производства. Суть взаимоотношений в передаче денежных средств с условием их последующего возврата.

С юридической позиции кредит представляет собой право заёмщика распоряжаться полученными средствами, с другой стороны – право кредитора требовать возврата долга. Заемщик пользуется деньгами в соответствии с целями, на которые он получал их. При несоблюдении целевого назначения заимодатель может принудить последнего соблюдать условия договора.

Экономическая целесообразность кредита объясняется круговоротом средств в процессах производства. В одном его сегменте они высвобождаются, могут использоваться для займа. В это же время в них возникает необходимость на другом участке производства.

Главная роль кредита в современной экономике – удовлетворение материальных и производственных нужд граждан и предприятий, государства в целом. Кредит позволяет управлять потребительскими возможностями разных слоев населения с любым уровнем доходов.

Займы создают благоприятные условия для развития производства, повышения его конкурентоспособности, рентабельности бизнеса. Роль кредита не ограничивается интересами заемщика, поскольку, с другой стороны, выступает право кредитора на получение прибыли и компенсацию издержек. Таким образом, займы способствуют развитию банковского бизнеса, который является важной частью экономики.

Сегодня кредит считается едва ли не единственным, самым эффективным источником создания и пополнения основных фондов предприятий. Использование заемных средств для капиталовложений позволяет заемщику детальней отслеживать целесообразность их расходования. Ссуда погашается прибылью от деятельности в пределах срока, на который она выдана.

Кредит может быть источником средств для лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но еще недостаточно развитых в России. Расширение института лизинга – важное направление, где участие кредита способствует развитию экономики.

Оборот бумажных денег в рыночных условиях обеспечивается именно за счет кредитных операций – заемщики, получая ссуды, распределяют их в производстве или другим образом удовлетворяют нужды. В результате происходит товарно-денежный обмен и бумажные деньги «растекаются повсюду». Поэтому система кредитов важна в формировании и регулировании денежного обращения.

Виды кредитов с кратким описанием

Рынок банковских услуг предлагает много кредитных продуктов.

Микрокредит

Суть микрокредита – предоставление небольших займов лицам, не имеющим возможности получить обычную ссуду в банке. Микрофинансированием занимаются специальные организации, называемые микрофинансовыми. Они выдают деньги на более жестких условиях, чем банки. Срок займа в среднем равен 6—12 месяцам, а процентная ставка – до 140% годовых. Иногда МКО предлагают так называемые кредиты до зарплаты под 1000% годовых. Сегодня этот сектор экономики не полностью прозрачен, имеет слабую законодательную основу.

Банковские кредиты

Банковские займы – суммы, предоставляемые банками гражданам и юридическим лицам на платной возвратной основе. Они бывают долгосрочными, средне- и краткосрочными. Способы погашения также разные:

  • единовременный платеж;
  • выплата равными долями в определенные периоды времени;
  • выплаты разными по размеру частями.

Банковские кредиты выдаются на определенные цели, указанные в договоре. Нецелевое расходование средств может послужить для кредитора основанием требовать досрочного возврата долга.

Автокредит

Автокредит – ссуда от банка или кредитной организации на приобретение автотранспортного средства с последующей передачей его в залог к кредитору. Право собственности на автомобиль у заемщика появляется после полного исполнения долгового обязательства. Средства выдаются только физическим лицам, их целевое назначение – покупка автомобиля.

Автокредит имеет ряд особенностей. Оплата первоначального взноса производится из собственных средств заёмщика, поэтому ссуда покрывает только часть стоимости авто. Выдается, как правило, на покупку частных автомобилей для личного пользования.

Ломбарды

Услуги ломбардов заключаются в предоставлении маленьких и средних займов на короткие сроки под залог движимых вещей:

  • драгоценности;
  • автомобили;
  • электроника и др.

Стоимость закладываемого предмета определяется сотрудником ломбарда самостоятельно без оснований и указывается в договоре. Взамен на вещь владелец получает оговоренную сумму и именной залоговый билет. Заемщик должен выкупить имущество в установленный срок. В сумму выкупа входит стоимость залога и процентная ставка ломбарда. Вещи, не выкупленные владельцами, продаются с аукциона.

Государственные займы

Государственные займы – средства, которые государство привлекает для достижения микроэкономических и макроэкономических целей:

  • стабилизация бюджетного дефицита;
  • финансирование социально значимых проектов;
  • финансирование муниципальных фондов и др.

Этот вид кредита имеет те же характеристики, что и обычная ссуда – срочность, платность, возвратность, обеспеченность. Государство может находиться как в роли заимодателя, так и в роли заёмщика. Во втором случае долг обеспечивается не за счет материальных ценностей, как в случае с банковским кредитом, а всей платежеспособностью бюджета.

Государственные ссуды бывают внутренними и внешними. Внутренние предполагают привлечение средств от резидентов, а в случае с внешними кредитами деньги поступают от банков или бюджета других стран. В последнем случае можно говорить о внешнем (государственном) долге.

Ипотека

Ипотека – один из банковских продуктов, когда ссуда выдается на срок от 10 лет под залог недвижимости или земельного участка. Распространенный пример ипотеки – покупка физическими лицами жилья за заемные средства с последующей передачей его в залог до полного погашения долга.

В залог можно передать приобретаемую или имеющуюся недвижимость. Должник имеет право владеть и пользоваться ипотечным жильем, несмотря на наличие правового бремени. Информация о нем будет содержаться в выписке из Единого государственного реестра.

Основное условие всех ипотечных программ – определенный уровень дохода, который позволит заемщику ежемесячно расходовать на выплату кредита не более 40% от заработной платы. Отличие жилищной ипотеки в том, что государство разрабатывает разные программы льготного кредитования для некоторых категорий населения.

Потребительские и коммерческие ссуды

Потребительские кредиты выдаются физическим лицам для покупки товаров народного потребления:

  • мебель;
  • предметы домашнего обихода;
  • обучение.

Ссуда иногда выдается под залог или под поручительство третьего лица. В случае непогашения долга основным заемщиком обязанность переходит к поручителю. Потребительской ссудой можно считать также приобретение товара в рассрочку или с отсрочкой платежа.

Коммерческий кредит отличается от банковского – его сторонами выступают предприятия. Эта форма кредитования не реализуется в общепринятом смысле, когда одна из сторон передает, а другая принимает деньги или имущество в долг. Выражения коммерческой ссуды:

  • авансовые платежи;
  • рассрочки;
  • отсрочки;
  • предоплаты и др.

Коммерческий кредит уместен, когда производственный цикл двух контрагентов сильно различается по срокам. Например, если скорость производства товара на заводе превышает скорость его реализации в торговых точках.

Межбанковский кредит

Межбанковский кредит – денежные средства, предоставляемые Центральным банком ФО второго уровня. Нередко они и сами становятся кредиторами друг для друга. Заем оформляется путем заключения разового договора или с помощью вложения депозитов на счета заемщиков. Граждане и предприятия в этих операциях не участвуют.

Кредиты для юридических лиц

Особый вид банковских операций, когда заемщиком является коммерческая компания. Ссуды выдаются как в единовременном порядке, так и в виде кредитной линии. Они часто используются для развития бизнеса. Займы для юридических лиц отличаются небольшими сроками – от 1 года до 10 лет. Порядок предоставления бывает прямым и косвенным. В первом случае средства передаются заемщику, а при косвенном кредитовании они сразу поступают на счета контрагентов для оплаты услуг, работ и др.

Классификация кредитов по различным признакам

Кредиты классифицируются на группы по признакам:

  • обеспеченность;
  • платность;
  • характер процентной ставки;
  • целевое назначение;
  • статус заемщика;
  • статус кредитора;
  • тип передачи денег;
  • характер валюты.

Каждый признак формирует дополнительные подгруппы. Зависимо от обеспеченности ссуды делятся на:

  • обеспеченные – залогом выступает конкретное имущество;
  • обеспеченные частично – стоимость предмета залога покрывает часть стоимости кредита, а на остаток распространяется гарантия поручителя или созаемщика;
  • необеспеченные – ссуды выдаются без залога, гарантов и поручителей.

Кредиты подразделяются по платности:

  • процентные – помимо основного долга ежемесячно банку выплачивается вознаграждение в виде процентов за использование денег;
  • беспроцентные – рассрочка при покупке вещей. Проценты банку выплачивает продавец (магазин). Беспроцентным кредит является для покупателя только номинально – ставка уже заложена в первоначальную цену покупки;
  • с фиксированным вознаграждением – плата за пользование кредитом вносится не ежемесячными процентами, а в виде конкретной суммы.

По характеру процентной ставки различаются:

  • займы смешанного типа – часть вознаграждения выплачивается в виде установленной ставки, а другая – погашается заёмщиком по мере финансовых возможностей;
  • с фиксированной процентной ставкой – ссуды, проценты по которым выплачиваются ежемесячно, одновременно с основным долгом;
  • ролловерные – с «плавающей», нефиксированной процентной ставкой, чаще используются для долгосрочных коммерческих займов.

Существуют кредиты, вознаграждение по которым погашается единовременно, в определенной сумме, вместе с основным долгом.

Зависимо от целевого назначения ссуды бывают:

  • целевые – направленные на удовлетворение определенной потребности (приобретение производственного оборудования, пополнение основных средств, расходы на обучение и др.). Должник не имеет права тратить полученный кредит не в соответствии с целями в договоре;
  • общие (нецелевые) займы – расходуются на любые нужды, без согласования с кредитором.

Статус заемщика определяет виды кредитов:

  • коммерческие – предоставляются на 1-10 лет хозяйствующим субъектам для развития бизнеса, увеличения производственных мощностей, расширения рынка сбыта и др.;
  • сельскохозяйственные – сторонами выступают сельскохозяйственные производители и банки, реализующие программы аграрного кредитования. Ссуды выдаются по сезонам, зависимо от характера сельскохозяйственной деятельности;
  • потребительские – средства, предназначенные для удовлетворения нужд частных лиц. Это может быть покупка мебели, автомобиля, расходы на отпуск и др. Кредиты оформляют не только банки, но и микрофинансовые организации на короткие сроки;
  • межбанковские – сторонами отношений являются исключительно банки;
  • пенсионные – заёмщиками являются пожилые люди, получающие государственную пенсию. Размер ссуды определяется размером пенсии и возрастом должника. Нередки случаи, когда гражданам, достигшим 63 или 65 лет, банки отказывают в предоставлении кредита;
  • студенческие – студентам средства выдаются в виде потребительских микрозаймов на срок до 10 лет. Важное условие для оформления договора – возраст от 21 года. Некоторые банки отказывают в кредитовании безработным студентам и требуют наличия хотя бы минимального ежемесячного заработка.

В зависимости от статуса кредитора займы делятся на виды.

  1. Банковские – самый распространённый вариант кредитования, когда заимодателем является банк или кредитная организация.
  2. Небанковские (гражданские) – займы, предоставляемые физическими лицами, ростовщиками, организациями, оформляемые договорами или расписками. Нередко обеспечение в этих случаях отсутствует, а в качестве гарантии возврата выступает устная договоренность, возможность истребования долга через суд.
  3. Международные – кредитором и заёмщиком являются 2 государства.
  4. Коммерческие – заимодателем выступает коммерческая компания, за исключением банков. Суть отношений в предоставлении отсрочки или рассрочки платежа, аванса, предоплаты. Коммерческие ссуды выдаются на короткие сроки. Они оформляются не по договору займа, а соглашением, соответствующим характеру сделки.

Тип передачи денег делит кредиты на виды:

  • единовременные – перечисляются на счет заемщика в виде одного транша;
  • кредитные линии – установленная банком некая сумма, которая выдается частями в течение установленного временного отрезка. Кредитные линии бывают возобновляемые и невозобновляемые. В первом случае лимит пополняется новыми кредитными средствами. Во втором случае такого не происходит;
  • овердрафты – возможность держателя карты или владельца счета израсходовать не только сумму, которой они располагают, но и дополнительно взять у банка в долг, говоря простым языком «уйти в минус». Овердрафт отличается от кредита короткими сроками займа (до 60 дней) и высокими процентами. Сумма при овердрафте предоставляется сразу после обращения клиента, а на оформление кредита уходит 5-6 дней.

По типу валюты кредиты выдаются:

  1. в государственных денежных единицах;
  2. в иностранной валюте;
  3. смешанным и (или) мультивалютным способом.

Полезное видео о «дорогих» и «дешевых» кредитах:

Заключение

Надеемся, что статья помогла вам разобраться в особенностях кредитов, видах, порядке их погашения, характерных чертах. Если у вас возникли вопросы или мнения о прочитанной информации, напишите комментарий, и он не останется без внимания.

fin-dolg.ru

формы, особенности кредитования, нецелевой кредит и на каких условиях выдается

Потребительский кредит – это денежные средства, которые финучреждение дает в долг гражданам РФ на приобретение товаров и услуг. Кредитный займ можно получить на приобретение бытовой техники, смартфона или для оплаты образования.

За предоставляемое банковское кредитование потребитель должен заплатить процент. Потребительское кредитование может иметь несколько опеределений, так как вмещает в себе множество видом потребительских кредитов, которые могут быть предоставлены частным потребителям.

В лице кредитора может выступать финучреждение, торговая структура, кредитные структуры небанковского типа (кредитный кооператив, ломбард, касса взаимопомощи), строительные организации, пункты аренды, даже саамы физические лица, а также предприятия, в которых трудятся потребители. По предоставлению гражданам России различных операций на первом месте находятся банки.

Виды потребительского кредита

На данный момент под потребительской формой кредитования понимают реализацию торговыми структурами потребительских товаров с возможностью рассрочки или предоставлением финучреждениями займов на приобретение потребительских изделий, а также на оплату потребительских нужд личного характера.

Потребительское кредитование укореняется в жизни потребителей. Это связано с тем, что люди просто перестают накапливать средства или их доходы слишком малы для этого. А желание приобрести что-то новое превосходит данные барьеры.

Простой выход – обратиться в финучреждение и получить конкретную сумму на исполнение нужд. Никто бесплатно денежные средства не выдает, поэтому нужно подойти очень тщательно к выбору программы кредитования, что не переплачивать баснословные суммы.

к содержанию ↑

Формы потребительского кредитования

На сегодняшний день есть всего 2 формы потребительского займа:

  1. Денежная.
  2. Товарная.

Если денежная форма не вызывает у потребителей вопросов, то разберемся подробно с товарной формой. Что она из себя представляет?

  • Кредит, который предоставляется торговыми структурами потребителям для покупки изделий в рассрочку.
  • Займ строительным структурам на приобретение жилого объекта.
  • Аренда объектов потребления.

Структуры, которые выдают данные займы, сами пользуется банковским кредитованием под дебиторку по разным соглашениям с рассрочкой или перенесением срока платежа. Из этого следует, что с финучреждением Вы лично не сотрудничаете.

к содержанию ↑

Классификация видов потребительских кредитов

На неотложные нужды

Данный вид кредитования можно считать классическим, так как цель может трактоваться потенциальным потребителем совершенно по-разному. Данный вид кредитования является нецелевым, но подразумевает указание клиентом цели использования денежных средств (у каждого потребителя она может быть совершенно разная).

Заявку на данный вид потребительского кредитования может подать совершеннолетний гражданин России, сумма денег выдается исключительно по месту прописки. Клиент сам может выбрать способ выдачи – наличными в филиале или на карточку.

Размер средств напрямую зависит от предоставленного залога и финансовой состоятельности физического лица. Финучреждения берут во внимание ранее выполненные обязательства, если таковые имелись. Временной период кредитования – до 60 месяцев. Каждый месяц нужно вносить платежи по займу, а в случае просрочки нужно оплатить штраф, оговоренный в кредитном соглашении.

Потребительский единовременный займ

Займ имеет нецелевой характер использования. Данный займ может быть выдан финучреждением один раз как строго оговоренный конкретный размер денежных средств на конкретный период и под установленный процент. Данный вид очень востребован и распространен.

На недвижимое имущество

Данный вид кредитования имеет целевой характер использования средств. Он не схож с ипотечным кредитованием, так как в данном случае не требуется передача в обеспечение кредитуемого имущества.

Но параллельно финучреждение может затребовать предоставления в залог взятых обязательств по погашению оформленного займа. Это означает, что требуется поручительство 3-х лиц.

Денежные средства выдаются в безналичной форме, один раз и не только в отечественной валюте. Когда выдаются деньги, с потребителя взимается комиссионный сбор в размере до 5%, а деньги перемещаются на открытый счет потребителя или структуры, которая реализует недвижимость.

С возобновляемой кредитной линией

Редко кто разбирается, на каких условиях выдается данный потребительский займ. Данный вид кредитования подходит тем, кому денежные средства нужны не сразу в полном объеме. Часть суммы выдается сразу, а остальные – после. Это связано с тем, что не всегда потребители знают, сколько денежные средств потребуется.

Такой вариант подходит тем, кто затеял индивидуальное строительство. Потребитель может обращаться за средствами несколько раз в период строительных работ.

На платные услуги

Здесь займ выступает в роли целевой ссуды, которую можно оформить для оплаты различных услуг:

  • Ремонтных работ.
  • Туристического сопровождения.
  • Медицинского обеспечения.
  • Образования.

Потребитель все денежные средства получает сразу в полном объеме, но оплата происходит постепенно. Каждый год финучреждения расширяют список услуг, на которые потребитель может оформить ссуду. Финучреждение на погашение задолженности дает потребителю до 10 месяцев.

Размер выдачи составляет до 90% от стоимостного размера выбранной услуги. Выходит, что примерно 10%, а может и чуть больше, придется заплатить самостоятельно.

Потребитель для получения денежных средств по данному виду кредитования должен предъявить бумагу о проведении оплаты. В противном случае банк откажется сотрудничать с потребителем.

Доверительный

Есть у потребительского кредита и другое название – для добросовестных. Данное кредитование подходит тем, кто ранее сотрудничал с банком и в точные сроки без просрочек вносил оплату.

Бывает, что таким потребителям, требуются дополнительные денежные средства, тогда некоторые финучреждения идут навстречу и предлагают спецпроекты, подлежащие только для данной категории клиентов. Главное преимущество сотрудничества – минимальное внимание различным формальностям.

Для молодой семьи

Здесь финучреждения обозначили главное требование – возраст потенциального клиента. Заявку может подать лицо в возрасте 28-30 лет. Наличие супруга/супруги обязательно. Кредитование может быть как целевого характера, так и нецелевого.

Размер денежных средств будет напрямую зависеть от финансовой состоятельности клиента. Финучреждение будет учитывать кредитную репутация из БКИ. Остальные особенности довольны схожи с другими видами потребительского кредита.

Пенсионный

Об этом виде расскажем очень кратко. На данный потребительский кредит могут рассчитывать только те граждане, которые достигли пенсионного возраста (от 65 лет до 75).

Ломбардный

Данный вид потребительского кредитования не подразумевает проявления интереса банка к состоятельности клиента или репутации. Банк заинтересован только в обеспечении.

Но здесь потребитель должен быть очень внимателен, так как условия кредитного соглашения чаще всего вмещают в себе короткий временной период для внесения денег и высокий учетный процент.

Ремонтный

Коммерческие банки могут выдавать ссуды для проведения ремонтных работ в жилом помещении. Чаще всего данный вид потребительского кредита выдается на небольшой период времени.

к содержанию ↑

Виды комиссионных сборов при потребительском кредитовании

Любой вид кредитования подразумевает, что потребителю придется на определенных этапах проведения сделки оплатить комиссионный сбор.

Иногда сбор может быть скрытым. Потребительское кредитование не будет исключением, здесь тоже придется заплатить. Комиссионные сборы делятся на 2 категории, которые представлены в табличке ниже.

ОдноразовыеДанный сбор выплачивается потребителем только один раз за следующие опции:
• Рассмотрение заявки на потребительское кредитование.
• Открытие кредитной линии и счета.
• За внесение денежных средств ранее установленного срока.
• За перечисление денежные активов (по целевому кредитованию).
РегулярныеМогут быть затребованы финучреждением на постоянной основе. Все будет зависеть от действий клиента-заемщика. Могут потребовать комиссию за ведение кредитной линии или обслуживание кредитного пластика

При выборе кредитной программы клиент должен для себя определить, что является для него самым важным параметром – минимальное стоимостное выражение займа, хорошая репутация финучреждения или близость филиала к месту проживания.

Если последний параметр не учитывается потенциальным потребителем, то нужно соотносить репутацию банка с учетным процентом и делать выбор.

к содержанию ↑

Преимущества и недостатки потребительского кредитования

ДостоинстваИзъяны
• Стоимость товара может возрасти, а вы его уже приобрели в кредит по зафиксированной цене.
• Товар может быть распродан и снят с производства, а вы его успели купить, хоть и в кредит.
• Приобретение товара на месте, при условии, что он имеется в наличии.
• Пик востребованности товара – самая высокая его цена. А Вы сделали покупку в кредит.
• Рассрочка платежей на определенный срок.
• Учетный процент по потребительскому займу увеличивает стоимость товарного предмета.
• Большой размер переплаты, в особенности, если платить придется аннуитетными платежами.

к содержанию ↑

Вывод

Выбор потребительского кредита зависит от финансовой состоятельности потребителя и особенностей его нужд. Главное тщательно изучить все условия предоставления займа и выбрать для себя лучший вариант. Опасать кредитования не нужно, нужно следовать кредитному соглашению и не делать просрочки по платежам.

kreditovod.com

18 Кредит: сущность, функции и виды

18.         Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Место и роль кредита в экономике отражаются в его функциях.

Перераспределительная функция – заключается в том, что ссуженная стоимость позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Посредством кредита может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Эмиссионная функция – заключается в создании кредитных средств обращения и замещении наличных денег. В процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме.

Контрольная функция – означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция экономии издержек обращения – выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции кругооборот капитала замедляется, возрастают издержки производства и обращения. Кредит, разрешая проблему необходимых денежных средств, способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии издержек.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит способствует процессу превращения прибыли в капитал, часть которой аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, становится источником финансирования инвестиций и тем самым увеличения производства и капитала.

К основным принципам кредитования относятся:

возвратность кредита – следует понимать как необходимость своевременной обра

www.sites.google.com

Кредит — Википедия

Креди́т (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) — экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства, товары/вещи, не запрещенные соответствующим законодательством к передаче и обещает предоставить возмещение (оплату) или вернуть ресурсы в будущем. Фактически, кредит является юридическим оформлением экономического обязательства.

Кредитные отношения могут выражаться в разных формах: коммерческий кредит, банковский кредит, заём, лизинг, факторинг и т. д.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл[1]. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

Определение кредита дискуссионно, поэтому ниже приведены краткие дефиниции, различающиеся по своим подходам и определяющие кредит как[2]:

  • взаимоотношения между кредитором и заёмщиком;
  • возвратное движение стоимости;
  • движение платёжных средств на началах возвратности;
  • движение ссуженной стоимости;
  • движение ссудного капитала;
  • размещение и использование ресурсов на началах возвратности.

Согласно определению Джона Милля, кредит «есть разрешение одному лицу пользоваться капиталом другого лица»[3].

Перераспределительная функция[править | править код]

Благодаря перераспределительной функции происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости. Она может осуществляться на уровне предприятий, отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости[1].

Создание кредитных орудий обращения[править | править код]

Функция создания кредитных орудий обращения связана с возникновением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа[1].

Воспроизводственная функция[править | править код]

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко[1]:

  • получение заёмщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового;
  • в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция[править | править код]

Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития[1].

По процентной ставке[править | править код]

В зависимости от размера процентной ставки можно выделить кредиты с положительной процентной ставкой, беспроцентные кредиты (процентная ставка равна нулю) и кредиты с отрицательной[4] процентной ставкой.

По вещественной форме[править | править код]

В зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют:

  • товарную форму кредита;
  • денежную форму кредита;
  • смешанную форму кредита.

Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Данная форма исторически существовала до появления денежных отношений. Эквивалентом для обмена являлись отдельные товары (меха́, скот, зерно и пр.), а кредиторами были субъекты, обладавшие излишками предметов. Возвращать надлежало аналогичное имущество с оговоренным или естественным (для скота, зерна, птицы) приращением. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров с отсрочкой оплаты (обычно от производителя в адрес торговой организации), продажа в рассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования, товарная ссуда или заём, некоторые варианты ответственного хранения. В ряде случаев возвращать надлежит то же самое или аналогичное имущество с дополнительной оплатой или без таковой. Если возвращать надлежит денежный эквивалент товара, полученного в кредит, то получается смешанная форма кредита[2].

Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприятиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте[2]. В денежной форме кредита нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей[1].

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме[2].

По цели кредитования[править | править код]

Заемщики берут кредиты для достижение двух целей: либо потребить что-либо, либо что-то произвести. Производственная форма кредита включает:

Потребительская форма кредита включает[5]:

  • Нецелевые кредиты
  • Целевые кредиты

По внутренней структуре[править | править код]

По статусу кредитора, заёмщика[править | править код]

Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.

Роль кредита важна для пополнения оборотных средств, потребность в которых у каждого предприятия не стабильна, меняется в зависимости от условий работы: рыночных, природных, климатических, политических и др.

Роль кредита велика для воспроизводства основных фондов. Используя кредит, предприятие может совершенствовать, увеличивать производство значительно быстрее, чем при его отсутствии.

Важна роль кредита в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.

Кредит в Месопотамии[править | править код]

Уже во II тысячелетии до нашей эры в государствах Месопотамии кредитные отношения были систематическими и распространёнными, что потребовало их законодательного регулирования. Кодексом Хаммурапи в статье 117 устанавливалось, что в долговом рабстве человек мог пробыть не более трёх лет, после чего его надо было отпускать на свободу. Статья 116 гласила, что если сын свободного человека, взятый в долговое рабство кредитором, умер в доме кредитора от дурного обращения с ним, то за это смерти мог быть предан сын кредитора.

Кредит в Древнем Египте[править | править код]

В Древнем Египте, банки урожая развились до возможности перевода между филиалами без физического переноса самого урожая, основываясь лишь на записях чиновников таких банков[6].

Кредит в Империи Инков[править | править код]

Административные чиновники кураки во время неурожайных годов из хранилищ, которые наполнялись урожаями, полученными из полей-чакара правителя Инки, с разрешения самого Инки выдавали пищу бедным людям поселения, и при этом вносили в кипу отчёты о том, что таким образом было получено. Поэтому эти отчисления делались в качестве ссуды, то есть, можно утверждать, что у инков существовал институт финансового кредитования[7]. Также всё, что, как указывал Педро Сьеса де Леон в своей «Хронике Перу», выдавали отдельным жителям со складов правителя Инки, вручали под отчёт служащим камайос, которые занимались кипу. В кипу было видно, что каждый индеец сделал, и всё им сделанное вычиталось у него из подати, которую ему надлежало отдать. Но возвращение займа делалось не теми самыми видами продукции, а оплачивалось разными видами работ. Так же дело обстояло и с выдачей провизии со складов составов для целой общины или провинции:

…если вдруг наступал какой-нибудь неурожайный год, они также приказывали открывать склады и предоставят в заём [prestar] провинциям необходимую провизию, а потом, в год изобилия, те отдавали и поставляли в них [то есть на склады] вновь, согласно своему учёту, определённое количество.

Сьеса де Леон, Педро. Хроника Перу. Часть Вторая. Глава XIX.[8]

Маркс считал, что рабочий продаёт работодателю не результаты своего труда, а свою рабочую силу и делает это перед тем, как приступит к работе. С того момента, как рабочий договорился о цене (размере заработной платы) и обязался выполнить оговоренную работу, рабочий уже принимает на себя обязательство, он уже становится должником, хотя ничего от работодателя не получил. Чтобы долг действительно существовал, работодатель должен был бы произвести оплату или у него уже должны возникать обязательства по оплате купленной рабочей силы. Непосредственная работа рассматривается в марксизме как процесс производственного потребления рабочей силы и материализацию труда в товаре, который изначально принадлежит работодателю, а не рабочему. Маркс считает, что если проданная рабочая сила уже потребляется работодателем и не была оплачена, то значит работодатель уже должник, а рабочий его кредитор. Рабочий не может получать оплату за товар, который ему никогда не принадлежал. Но зарплату рабочему начисляют и выплачивают якобы как оплату за товар после его создания, и даже с риском не получить её вовсе, если предприятие обанкротится.[9]

Некоторые либеральные авторы, например, Ойген фон Бём-Баверк, считают работодателя кредитором работника, так как доход от его работы он получит лишь при осуществлении продажи произведённого работником товара.[источник не указан 2557 дней]

  • Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2000. — 464 с.
  • Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М. В. Романовского, проф. Г. Н. Белоглазовой. — М.: Высшее образование, 2006. — ISBN 5-9692-0039-5.

ru.wikipedia.org

Формы и виды кредита

ВВЕДЕНИЕ

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъем­лемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производст­венные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как госу­дарства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благо­даря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит — не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

Формы кредита тесно связаны с его структурой, поэтому прежде чем разобраться какие формы и виды может иметь кредит, рассмотрим вкратце его структуру.

СТРУКТУРАКРЕДИТА

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими эле­ментами являются прежде всего субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда вы­ступают как кредитор и заемщик.

Становление кредитора и заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их де­нежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата производится только по истече­нии определенного срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель — должником.

Товарное обращение не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом — его уплата.

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая

ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать оп­ределенными средствами. Их источниками могут стать как собст­венные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяй­стве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населе­ния, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытываю­щие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных ус­ловиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, на­селение и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Креди­тор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредст­венно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завер­шившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для рас­четов с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полу­ченную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссуд­ного процента.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя. Даже возвратив ссу­женные средства, а также уплатив приращение к ним в виде ссуд­ного процента, заемщик не утрачивает своей зависимости от за­имодавца: потенциально в своем прежнем кредиторе он видит нового кредитора, а поэтому должен полностью выполнить все обязательства, вытекающие из договора о ссуде, создав основание для очередного получения кредита.

Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не те­ряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заем­щик — такая производительная сила, от которой зависит эффек­тивное применение ресурсов, полученных во временное пользо­вание.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кре­дитных отношений является объект передачи — то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору (рис.1). Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Рассмотренная структура кредита характеризует его целост­ность. Кредит — это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Струк­тура кредита как целого предполагает единство его элементов.


ФОРМА КРЕДИТА

Итак, структура кре­дита включает кредитора, заемщика и ссу­женную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

  • ссуженной стоимости;

  • кредитора и заемщика;

  • целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно разли­чать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита исторически предшествует его денеж­ной форме. Можно предположить, что кредит существовал до де­нежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене ис­пользовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первыми кре­диторами были субъекты, обладающие излишками предметов по­требления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяй­ственных продуктов до сбора нового урожая.

В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает де­нежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свиде­тельствует о том, что кредитор, предоставивший товар в рассроч­ку платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функ­ционирует товарная форма кредита, его движение часто сопро­вождается и денежной формой кредита.

Денежная форма кредита — наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги явля­ются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей,

универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельны­ми гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономи­ческом обороте.

Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денеж­ной формах. Можно предположить, что для приобретения доро­гостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и налад­ки приобретенной техники.

Кредит сводится не только к стадии предоставления средств во временное пользование, но имеет и другие стадии, в том числе возвращение ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме, и его возврат был произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой денежную форму кредита. Товарную форму кредита можно при­знать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.

Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами, или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара), то здесь более правильно считать, что имеется сме­шанная форма кредита.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто использу­ется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (пре­имущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рас­срочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кре­дитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хо­зяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кре­дитора, спрос — от заемщика.

Если банк, например, предоставляет кредит населению, а фи­зическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает здесь раз­ное положение: в первом случае банк служит кредитором; во втором — заемщиком; в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором — кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик — кредитором. Это меняет и форму кре­дита.

Банковская форма кредита — наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставля­ют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансо­вой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, осно­вополагающим занятием которого чаще всего становится кредит­ное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользова­ние другим юридическим и физическим лицам.

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает неза­нятый капитал, временно свободные денежные средства, поме­щенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кре­дитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банков­ской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции до­вольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексель­ным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предпри­ятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Вероятно термин «коммерческий» кредит возник как реакция на долговые отношения, возникающие между поставщиком и покупателем при отгрузке товара и предоставлении договорной отсрочки пла­тежа. Понятие «коммерческий» означает торговый, т. е. то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров.

Эволюция взаимоотношений между предприятиями порождает не только отсрочку платежа за товар, но и другие формы. В со­временном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, зачастую не столько товарный, сколько денеж­ный кредит. Банки перестали быть монополистами в осуществле­нии кредитных операций; кредиты могут предоставлять практи­чески все предприятия и организации, имеющие свободные де­нежные средства. Типичной стала ситуация, когда крупные про­мышленные и торговые предприятия и организации выдают денежные кредиты своим партнерам. Термин «коммерческий» кредит в его классическом понимании уступает его толкованию как хозяйственного кредита, предоставляемого предприятиями-кредиторами в товарной и денежной форме.

Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд осо­бенностей. Прежде всего его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реали­зации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стои­мость, а обычный товар с отсрочкой платежа. При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денеж­ные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного обо­рота. Важно при этом и то, что при товарном хозяйственном кре­дите собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежном хозяйственном кредите собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредито­ра к заемщику, последний получает ее только во временное вла­дение. По-разному осуществляется платность за пользование кре­дитом. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой фор­ме — кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент.

Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или де­нежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время, как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различ­ным субъектам. Государственный кредит следует отличать от го­сударственного займа, где государство, размещая свои обязатель­ства» облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государст­венный заем чаще всего размещается под определенные государ­ственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двад­цать лет). В отличие от государственных займов, широко распро­страненных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита.

При международной форме кредита состав участников кредит­ной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты — банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлеж­ность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сто­рон — иностранный субъект.

Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, однако в большей степени выступает заемщиком, нежели креди­тором.

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой креди­та. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимо­отношениях со всяким из других участников кредитных отно­шений.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Элемент доверия здесь приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является жестким, чаще носит условный характер.

Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

Производительная форма кредита связана с особенностью ис­пользования полученных от кредитора средств. Этой форме кре­дита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Так же, как в случае с товарной формой кредита, можно пред­положить, что его потребительская форма исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем дан­ная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей насе­ления прежде всего в товарах длительного пользования.

Потребительская форма кредита в отличие от его производи­тельной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребитель­ский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

Современный кредит имеет преимущественно производитель­ный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастаю­щей стоимости обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное ис­пользование, создание новой стоимости, прибыли, частично усту­паемой кредитору в виде платы за временное позаимствование ссуженной стоимости.

Это не исключает случаи покрытия кредитом убытков от дея­тельности предприятий. Здесь форма кредита вступает в противо­речие с его содержанием, в конечном счете нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из фактора экономического роста превращается в инструмент обострения диспропорций в развитии экономики.

Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не суще­ствует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение производит­ся в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исклю­чительными обстоятельствами. Так, в России в период современ­ного экономического кризиса 90-х гг. и сильной инфляции банки производили взыскание кредита посредством получения от заем­щика соответствующих сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-заемщики расплачивались с банками за полученные ранее кредиты сахаром, который работники банка продавали по сходной цене клиентам и знакомым.

Это относится и к другим формам кредита. Банковский кре­дит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике приобретают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит — это далеко не всегда потребительский кре­дит. Граждане могут приобретать ссуду на строительство или ре­монт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используе­мого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть на­правлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

  • прямая и косвенная;

  • явная и скрытая;

  • старая и новая;

  • основная (преимущественная) и дополнительная;

  • развитая и неразвитая и др.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенным потребителем банковского кредита являются гражда­не, оформившие ссуду от торговой организации на покупку това­ров в кредит.

Косвенное кредитование происходило при кредитовании заго­товительных организаций. В той части, в которой ссуда выдава­лась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организа­цией авансов сдатчикам-под будущий урожай сельскохозяйствен­ной продукции, возникала косвенная форма кредита.

Под явной формой кредита понимается кредит под заранее ого­воренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда ис­пользована на цели, не предусмотренные взаимными обязатель­ствами сторон.

Старая форма кредита — форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческо­го общества была характерна ростовщическая форма кредита, ко­торая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возни­кать и в современной жизни. Старая форма может модернизиро­ваться, приобретать современные черты.

К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное не­движимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомоби­ли, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Совре­менный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основная форма нового кредита — денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каж­дая из форм с учетом разнообразных критериев их классифика­ции дополняет друг друга, образуя определенную систему, аде­кватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допо­топным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим совре­менному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется. В современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.


ВИДЫ КРЕДИТА

Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особен­ности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

  • стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

  • отраслевой направленности;

  • объектов кредитования;

  • его обеспеченности;

  • срочности кредитования;

  • платности и др.

Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при покупке сырья, обо­рудования и прочих товаров, необходимых для продолжения дея­тельности, товаропроизводители испытывают значительную по­требность в дополнительных платежных средствах. Являясь важ­ным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетво­рения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности

зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Хо­зяйственные организации, производящие продукт, расходуют по­лученные ссуды для приобретения средств производства, удовле­творения потребностей по расчетам по заработной плате с работ­никами, с бюджетными организациями. Население получает кре­дит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения по­требностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отрас­левой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бы­вает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в госу­дарственной статистике ряда стран (отдельно выделяются креди­ты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т. д.). По отраслям делят кредиты и отдельные коммерческие банки.

Классификация кредита обусловлена также объектами креди­тования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности — сырье, основные и вспомогательные мате­риалы, топливо, тара и т. п., в торговле — товары разнообразного ассортимента, у населения — товары длительного пользования) и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда выдается для осуществления раз­личных производственных затрат. Например, в сельском хозяйст­ве кредит в большей части направляется на затраты по растение­водству и животноводству, в промышленности — на сезонные за­траты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сель­скохозяйственных продуктов и др.).

Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму и не иметь ее. Заемщик берет ссуду необязательно для на­копления необходимых ему товарно-материальных ценностей. Кредиту поэтому необязательно будут противостоять конкретные виды материалов. Ссуда довольно часто берется под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные средства, но возникают обязательства по разнообразным видам текущих платежей. Это могут быть потреб­ности, связанные с необходимостью платежей по выплате зара­ботной платы персоналу предприятия, различных налогов в феде­ральный или местный бюджеты, по взносам по страхованию иму­щества и пр. В этом случае кредит покрывает недостаток денеж­ных средств или разрыв в платежном обороте.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспечен­ности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный матери­альный объект, на покупку конкретных видов товарно-материаль­ных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заем­щика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако про­является косвенное материальное обеспечение в форме товар­ных запасов, созданных за счет собственных денежных источ­ников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с пол­ным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стои­мость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспе­чения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предо­ставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

Обеспечение кредита можно рассматривать не только с пози­ции противостояния ему определенной массы стоимостей, лик­видных товарно-материальных запасов, но и определенных внеш­них гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и др.

При классификации кредита в зависимости от срочности кре­дитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосроч­ные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности за­емщика, связанные с движением оборотного капитала. Кратко­срочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике их срок может быть неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России 90-х гг. в силу значительных инфляционных про­цессов к краткосрочным ссудам зачастую относили ссуды со сро­ком до трех-шести месяцев.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долгов­ременные потребности, обусловленные необходимостью модер­низации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

Устоявшегося стандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США, например, среднесрочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы .восьми лет, в Германии — до шести лет. Нет единообразия и в размере срока по долгосрочным ссудам.

В России к среднесрочным ссудам относили ссуды со сроком погашения от шести до двенадцати месяцев, к долгосрочным -кредиты, срок оплаты которых выходил за пределы года. Деление кредитов по их длительности функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, ибо в условиях обесценения денег даже кратковременное их пребывание в хозяйстве заем­щика могло привести к потере сохранности капитала. Силь­ная инфляция трансформировала представление о сроке кре­дитования, меняла критерии срочности кредитования заем­щиков.

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бес­платный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользова­ние ссудой.

В современном хозяйстве кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвра­щается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непре­рывность производства, но и создать новую стоимость, достаточ­ную, чтобы рассчитаться с кредитором — возвратить ему первона­чально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная категория носит плат­ный характер.

Тем не менее как в древней, так и в современной истории су­ществует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при креди­товании инсайдеров (сотрудников банка), при личных (дружес­ких) формах кредита и др.

При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его оплаты.

В рамках платности за кредит применяется понятие дорогого дешевого кредита.

Понятие дорогого кредита связано со взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособ­ности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с кли­ентом.

Чаще всего размер платности кредитор дифференцирует в за­висимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспо­собности заемщика. Платность меняется с учетом экономическо­го цикла — подъема, депрессии или экономического кризиса.

Дорогой и дешевый кредиты — понятия относительные. На­пример, для западной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середи­ны 1990 г. могут показаться космическими с позиции их размера. Однако с учетом месячного и годового темпов инфляции они уже не станут такими, поскольку обесценение денег в 1996 — 1997 гг. достигало от 1 до 2 % ежемесячно.

В мировой банковской практике используются и другие кри­терии классификации кредитов. В частности, кредиты могут де­литься на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной ва­люте, юридическим и физическим лицам и др.


СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

  1. «Деньги. Кредит. Банки», под редакцией О.И. Лаврушина, М., 1998;

  2. «Финансы. Денежное обращение. Кредит»,под редакцией Л.А. Дробозиной, М., 1997;

  3. «Финансы, денежное обращение и кредиты», А.Н. Трошин, В.И. Фомкина, М., 2000.


СОДЕРЖАНИЕ

Введение______________________________________________________________3

Структура кредита______________________________________________________3

Формы кредита_________________________________________________________6

Виды кредита_________________________________________________________13

Список литературы_____________________________________________________17

mirznanii.com

Кредиты, виды кредитов. Принципы кредитования

    1. Кредитная система

Кредитная система– это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств.

Все входящие в нее учреждения можно разделить на три группы:

  • центральный банк;

  • коммерческие банки;

  • специализированные кредитные институты.

Центральные и коммерческие банки в совокупности образуют банковскую систему страны. Именно она выполняет основное кредитно-финансовое обслуживание хозяйственного оборота.

Особое место в кредитной системе занимает центральный банк, регулирующий деятельность всей денежно-кредитной системы страны. В большинстве стран (Германия, Франция) центральные банки являются государственными учреждениями, в некоторых страна (США, Швейцария), они организованы как акционерные общества.

Кредитная система включает также небанковские институты, занимающиеся кредитными операциями:

Свои свободные денежные средства они используют в основном для финансирования государства, бизнеса путем покупки долгосрочных облигаций или акций.

В Республике Беларусь функционирует двухуровневая банковская система. Начало ее созданию положили Законы «О Национальном банке Республики Беларусь», «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь», принятые в 1990г.

    1. Кредит

Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике обусловлена тем, что у одних домохозяйств и прочих хозяйственных субъектов есть временно свободные денежные , товарные средства, а другим участникам рыночных отношений они крайне необходимы. Поэтому одни могут предоставлять их в ссуду, а другие – брать в заем. Система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления ссуды в денежной или натуральной форме одним юридическим (или физическим) лицом – кредитором другому лицу – заемщику на условиях возвратности и, ка правило, платности, называется кредитом.

Кредит выступает в нескольких формах, которые различаются по составу кредитов и заемщиков.

Основные формы кредита:

  • коммерческий;

  • банковский;

  • государственный;

  • потребительский;

  • международный;

  • лизинг–кредит.

    1. Принципы кредитования

К основным принципам кредитования относят:

  • срочность и возвратность;

  • целевой характер;

  • материальную обеспеченность, платность.

Срочность и возвратностьозначают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Целевой характеркредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.

Принцип материальной обеспеченностикредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Однако на практике зачастую в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. Здесь в качестве обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и др.

    1. Функции кредита

В современных условиях кредит выполняет две основные функции:

  • перераспределительную;

  • функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

    1. Виды кредита

Мы рассмотрим только основные виды кредитов, которые предоставляют банки.

Основные банковские виды кредитов выделяют следующие:

  1. Потребительский кредит

  2. Автокредит

  3. Образовательный кредит

  4. Кредит на покупку недвижимости, ипотека

  5. Овердрафт

  6. Кредит малому бизнесу.

Потребительский кредит— это кредит, который предоставляется непосредственно частным физическим лицам (домашним хозяйствам). Объектами кредитования в данном случае являются товары, которые приобретаются частным физическим лицом, то есть потребительские цели. Такими товарами могут служить предметы бытовой техники, инструменты, мебель и прочее. Данный вид кредита характерен высокими процентными ставками и низкими суммами, предоставляемыми в качестве кредита заемщику.

Автокредит— это кредит, который предоставляется как частным, так и юридическим лицам непосредственно для приобретения автомобильной техники. Объектами кредитования в данном случае являются автомобильная техника. Данный вид кредита характерен более низкими процентными ставками и более высокими суммами, предоставляемыми в качестве кредита заемщику, чем при потребительском кредите. В последнее время снижению процентной ставки сопутствует государство, берущее на себя обязанность гасить некий оговоренный процент в том случае, если приобретаемая автотехника является отечественного производства. Тем самым государство поддерживает отечественных производителей, что способствует благоприятно на экономический рост самого государства.

Образовательный кредит— это кредит, который предоставляется непосредственно частным физическим лицам на получение образования. Объектами кредитования в данном случае являются плата за обучение физических лиц в учебном заведении на не бюджетной основе (школа, институт, университет, колледж и прочие учебные заведения). Данный вид кредита характерен еще более низкими процентными ставками. Обычно доплата осуществляется государством.

Ипотека— это кредит, который предоставляется как частным, так и юридическим лицам непосредственно для приобретения недвижимости. Объектами кредитования в данном случае являются недвижимость. Данный вид кредита характерен самыми низкими процентными ставками, более высокими суммами и более длительным сроком кредитования, предоставляемыми в качестве кредита заемщику, чем при остальных видах кредитования. Этот вид кредита является наиболее надежным.

Овердрафт— это кредит, который предоставляется банком для оплаты расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства с расчетного счета заемщика в полном объеме, то есть автоматически предоставляет заемщику кредит на сумму, превышающую остаток средств. Погашением овердрафта является средства, поступающие на счёт заемщика.

Кредиты малому бизнесу.Данный вид кредита предоставляется как юридическим лицам, так и частным предпринимателям непосредственно для различных целей, таких как приобретение оборудования, выплаты заработной платы сотрудникам и прочее. Объектами кредитования в данном случае являются нужды бизнеса. Данный вид кредита характерен высокими суммами кредитования, предоставляемыми в качестве кредита заемщику. Этот вид кредита является реально действенным методом оздоровления экономики в целом.

Все выше перечисленные виды кредитов являются, на наш взгляд, основными на текущий период времени. Каждая кредитная организация оставляет за собой право как классифицировать кредит, который она предоставляет, поэтому видов кредитов может быть сколь угодно много. Виды кредитов появляются все новые и новые со временем. Так этот процесс зависит от технического прогресса и развития человека напрямую. На данный момент мы считает именно те виды кредитов наиболее актуальными, которые классифицированы выше.

  1. Задача

В таблице представлены данные о трудовых ресурсах и занятости.

Рассчитайте численность безработных и уровень безработицы:

Показатели

Количество, чел.

Рабочая сила

868849

Занятые

807960

Как отстает объем ВВП, если естественный уровень безработицы в стране составляет 5%?

Решение задачи:

Численность безработных рассчитывается путем исключения из числа рабочей силы числа занятых.

Б = 868849 – 807960 = 60889

Уровень безработицы – это отношение числа безработных к численности рабочей силы, выраженное в процентах.

Уровень безработицы =

У = 60889 * 100 / 868849 = 7 %

При решении задачи уровень безработицы составил 7%. А естественный составляет – 5%. Значит 2% прироста безработицы, является сверх ее естественного уровня.

По закону Оукена: каждый 1% прироста безработицы сверх её естественного уровня приводит к отставанию объёма ВВП на 2,5%.

Таким образом объем ВВП в стране отстает на 5%.

studfile.net

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о